Resumen
Pagar a los empleados en India requiere elegir el modelo de contratación adecuado, como una entidad local, un Empleador Registrado (EOR) o un contratista independiente. Al mismo tiempo, es necesario gestionar la nómina, los impuestos (TDS, PF, ESI) y el cumplimiento normativo. La guía explica la configuración de la nómina, las deducciones y los trámites legales para un desembolso salarial legal y eficiente.
Cómo pagar a los empleados en la India es una pregunta complicada que enfrentan las empresas que buscan expandirse allí.
En la India existen normas únicas sobre pago de salario por empleo, remesas e impuestos.
Pero cada problema tiene una solución.
Si deseas Contratar un equipo remoto en India o pagar a autónomos allí, este blog le ayudará.
Le mostraremos formas legales, eficientes y efectivas de pagar a los empleados en la India.
Opciones para contratar y pagar a empleados en la India
1. Crear una entidad local
Una forma común de contratar y pagar a empleados en la India es mediante formando una entidad local.
Este método le ayuda a gestionar las operaciones y mantener el control legal sobre su organización.
Para las empresas, esto puede ser una gran debilidad, ya que implica muchos trámites legales. Necesita gestionar el registro, configurar impuestos y crear sistemas de nómina.
Navegar por las leyes de un país extranjero no es sencillo si la pregunta que tienes en mente es cómo pagar a los empleados extranjeros.
Este método también es muy desaconsejado por varias empresas porque implica un coste relativamente alto y una carga de cumplimiento.
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2. Utilice un Empleador Registrado (EOR)
El primo menos conocido de formar una filial, Empleador de registro, es por lejos la forma más rápida y segura de contratar y pagar empleados en la India.
EOR es un equilibrio que le permite aprovechar todas las funciones sin la carga del cumplimiento legal y la gestión de una subsidiaria en la India.
En este modelo, el EOR es el empleador legal del empleado.
Esto significa que la organización matriz ya no tiene responsabilidad legal. El EOR también gestiona la nómina, los reembolsos y los impuestos.
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3. Contratar como contratistas independientes
Si no está listo para un gran compromiso y no le preocupa el riesgo de IP o la privacidad de los datos, considere contratar a un contratista independiente.
Esta opción permite una incorporación rápida. Además, el cumplimiento normativo es mínimo, ya que el contratista asume la carga fiscal. Puede pagar fácilmente a través de PayPal o servicios similares.
Es una excelente opción para empresas con un equipo reducido o centrado en las operaciones. Requiere poco o ningún papeleo.
El sistema Riesgo de PE, o riesgo de clasificación errónea, todavía afecta a la organización matriz en algunos casos.
¿Cuáles son las deducciones y contribuciones obligatorias en el sistema de nómina de la India?
Ahora que entendemos cómo contratar y pagar a los empleados en la India, veamos el cumplimiento salarial para ellos.
Impuesto sobre la renta (TDS)
Uno de los servicios de firma de Impuestos directos de la IndiaEl impuesto sobre la renta se deduce en la fuente y, según la legislación laboral india, el empleador está obligado a retenerlo. El incumplimiento del TDS puede resultar en una sanción considerable.
Trabajar con un experto en nóminas es crucial. Las tasas impositivas dependen del salario y las prestaciones. Pueden cambiar con frecuencia según la ubicación y los servicios prestados.
Fondo de Previsión (FP)
El Fondo de Previsión es el equivalente 401(k) de lo que ofrece India, que es proteger a los empleados durante tiempos difíciles o de jubilación.
Dado que está diseñado para proteger a los empleados, es obligatorio para los empleados que ganan menos de ₹15,000/mes.
Una de las características destacadas en términos de cumplimiento del PF es que tanto el empleador como el empleado contribuyen con ~12% cada uno.
Seguro Estatal para Empleados (ESI)
Otro beneficio social aplicable es el Seguro Estatal para Empleados, si el salario es inferior a ₹21,000/mes.
Estos beneficios incluyen seguro médico y prestaciones sociales. Al igual que el impuesto sobre la renta, estas tasas deben ser deducidas por el empleador.
Impuesto profesional
El empleador deduce un impuesto nominal, que varía según el estado (por ejemplo, Maharashtra, Karnataka), y lo paga al gobierno estatal.
Este también es un impuesto directo; sin embargo, está claramente establecido en la Constitución que el impuesto profesional está limitado a ₹2,500 por año, según el Artículo 276.
Gratuidad
Propina en la India Es un pago único de un empleador a un empleado.
Esto sucede cuando un empleado abandona la empresa después de cinco o más años de servicio. Recompensa el largo servicio y apoyo una vez finalizado el empleo.
Esto se aplica a renuncias, jubilaciones o despidos que no se deban a mala conducta.
La Ley de Pago de Gratificaciones de 1972 contempla este beneficio. Garantiza que los empleados elegibles reciban una remuneración justa basada en su salario más reciente y años de servicio.
¿Cómo funciona el cálculo de la propina y qué impuestos están asociados a la propina?
La propina se calcula mediante la fórmula: (15 × último salario base percibido × años de servicio) ÷ 26. Según la Sección 10(10) de la Ley del Impuesto sobre la Renta, la gratificación recibida por un empleado está exenta de impuestos hasta ₹20 lakhs.
Esta exención se aplica tanto a los trabajadores del gobierno como del sector privado según la Ley de Pago de Gratificaciones.
Para los empleados privados no cubiertos por la Ley, la exención es la más baja de las siguientes:
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- ₹ 20 mil rupias
- Propina realmente recibida
- Medio mes de salario × años de servicio
¿Cuál es el proceso de nómina paso a paso en la India?
La nómina en la India es el proceso completo de calcular, pagar y reportar los salarios de los empleados. También incluye garantizar el cumplimiento de las leyes.
Implica calcular el salario bruto, aplicar deducciones como PF, ESI y TDS y luego pagar el salario neto.
Esto también debe cumplir con todas las leyes laborales y regulaciones fiscales.
Cómo pagar el salario a los empleados en la India
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- Establecer la política de nómina
Para pagar a los empleados en la India, el primer paso que debe seguir es definir los componentes del salario, establecer la frecuencia de pago (que en la India suele ser mensual) y establecer reglas y declaraciones de cumplimiento fiscal. - Recopilar detalles de los empleados
El segundo paso importante es reunir todos los documentos de respaldo de los empleados, incluido su PAN (Número de cuenta permanente), Aadhaar, información bancaria (nombre del banco, número de cuenta y código IFSC), cheque cancelado, Formulario 12BB y otros documentos legales. - Seguimiento de asistencia y ausencias
Para pagar el salario correcto, es fundamental registrar con precisión las horas trabajadas. Esto se puede lograr mediante sistemas de gestión de recursos humanos (HRMS), sistemas digitales de asistencia o herramientas biométricas para registrar las horas trabajadas, las vacaciones remuneradas o no remuneradas y las horas extra (si corresponde). - Calcular el salario bruto
Cuando finalmente llegue a la etapa de hacer números, comience por calcular el salario bruto, que se determina sumando todos los componentes del salario, como el salario básico, el HRA, las asignaciones especiales, los incentivos vinculados al desempeño y las bonificaciones.
Puedes pasar por el Calculadora de salario completa en India Aquí para obtener una visión en profundidad de todas las terminologías. - Aplicar deducciones
Una vez que tenga el salario bruto en la mano, es momento de aplicar todas las deducciones estándar, como el Fondo de Previsión (PF), el Seguro Estatal para Empleados (ESI), el TDS, el Impuesto Profesional y cualquier beneficio voluntario. - Determinar el salario neto
Ahora que tienes a mano el salario bruto y las deducciones, simplemente necesitas restar todas las deducciones al salario bruto para obtener el salario neto. - Desembolso de sueldos y generación de nóminas
El salario neto calculado se transfiere luego a la cuenta bancaria proporcionada por el trabajador a través del banco del empleador, que genera el comprobante de pago, así como los recibos de sueldo oficiales. - Presentación legal y depósitos de impuestos
Presentar las declaraciones de PF, ESI y TDS y depositar los montos deducidos en los organismos gubernamentales pertinentes.
- Establecer la política de nómina
Normas de pago de salarios en la India
Según la ley india, los salarios deben pagarse:
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- En cuestión de días 7 después del final del ciclo de pago (mensual/quincenal).
- En rupias indias, a menos que se apruebe lo contrario.
Vía transferencia bancaria, cheque o pago electrónico, Los pagos en efectivo están restringidos.
Tipos de sistemas de pago
Transferencias bancarias directas – Este método es ideal para contratistas independientes o freelancers. Los pagos se realizan contra facturas o por servicios prestados; es uno de los sistemas de pago más comunes y fáciles de implementar a nivel mundial.
Las cuentas de salario en los bancos locales son El sistema de pago más común que las organizaciones en India utilizan para pagar a sus trabajadores. Es el método preferido, ya que crea un registro y un documento vitales para respaldar las solicitudes de préstamos de los empleados.
Utilice proveedores de EOR o nóminas con soporte bancario local – Si su empresa no está registrada en India, esta es la mejor opción. Le ayuda a evitar problemas de cumplimiento. Además, garantiza que su personal cuente con la documentación necesaria para obtener préstamos.
Ciclos de pago – En India, la fuerza laboral suele seguir un ciclo de pago mensual. Los salarios se procesan el último día hábil del mes o el 1.º del mes siguiente.
Para pagar correctamente a los empleados en India, se necesita más que un sistema de nóminas. También se necesita conocimiento local y apoyo para el cumplimiento normativo. Asegúrese de que su equipo reciba los pagos de forma correcta y legal, ya sea a través de una entidad local o... Empleador de servicios de registro.
¿Por qué elegir Remunance para sus operaciones de nómina en India?
Remunance le permite pagar a los empleados indios sin tener que crear una empresa formal.
Ya sea que emplee empleados contratados o de tiempo completo, garantizamos una incorporación sin inconvenientes, una estructura salarial y el cumplimiento de la legislación india.
Experiencia en normas de pago de salarios en la India
La India tiene políticas estrictas Normas de pago de salarios según la Sección 260 del Código Laboral de la India.
Nos mantenemos al día con las regulaciones cambiantes, garantizando que su negocio nunca se quede atrás. Desde fondo de Previsión ESI a TDS e Impuestos Profesionales, manejamos todo con precisión y a tiempo.
Apoyo a empleadores extranjeros
¿No está seguro de cómo pagar a los empleados extranjeros que trabajan en la India o en otro lugar?
Independientemente de dónde se encuentre su personal, Remunance ofrece soluciones de nómina personalizadas garantizadas por el cumplimiento legal y fiscal.
Múltiples tipos de sistemas de pago
Mensual, bimestral, basado en hitos o en proyectos, admitimos todo tipo de esquemas de pago.
Ajustamos los desembolsos de salario para satisfacer sus necesidades operativas de transferencias bancarias, depósitos directos, billeteras digitales u otros métodos de pago.
Procesamiento de nómina de extremo a extremo
Desde el control de asistencia y el cálculo del salario bruto hasta las deducciones y la creación de nóminas, nuestro sistema de nóminas gestiona todo el ciclo. Nuestro personal también gestiona los archivos y depósitos legales, para que siempre esté preparado para las auditorías.
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Acerca de la Remuneración
Remunance es un proveedor de servicios de Empleador de Registro (EOR) en India, que ayuda a empresas globales a contratar, gestionar y apoyar a empleados a tiempo completo sin necesidad de establecer una entidad local. Nos encargamos de RR. HH., nómina, cumplimiento normativo y beneficios para que las empresas puedan centrarse en su crecimiento mientras desarrollan sus equipos en India con confianza.
Remunance permite a las empresas del Reino Unido, Australia, Canadá, Francia, Estados Unidos y Oriente Medio reclutar, contratar y gestionar fuerza laboral y beneficios en India.
