Come pagare i dipendenti in India

Come pagare i dipendenti in India è una questione spinosa per le aziende che desiderano espandersi in India.

In India esistono regole uniche per il pagamento degli stipendi in relazione all'occupazione, alle rimesse in entrata e alle tasse.

Ma ogni problema ha una soluzione.

Se desideri assumere un team remoto in India o pagare i freelance, questo blog ti sarà d'aiuto.

Ti mostreremo metodi legali, efficienti ed efficaci per pagare i dipendenti in India.

Opzioni per assumere e retribuire i dipendenti in India

1. Creare un'entità locale

Un modo comune per assumere e pagare i dipendenti in India è tramite formando un'entità locale.

Questo metodo ti aiuta a gestire le operazioni e a mantenere il controllo legale sulla tua organizzazione.

Per le aziende, questo può rappresentare un grave punto debole, in quanto comporta numerosi passaggi legali. È necessario gestire la registrazione, impostare le tasse e creare sistemi di pagamento delle buste paga.

Orientarsi tra le leggi di un paese straniero non è semplice se il problema principale è come pagare i dipendenti stranieri!

Questo metodo è fortemente scoraggiato da numerose aziende perché comporta costi e oneri di conformità relativamente elevati. 

Consigliato per: Case automobilistiche che vogliono vendere in India, aziende che vogliono usufruire di sussidi e benefici concessi dal governo indiano.

2. Utilizzare un datore di lavoro registrato (EOR)

Il cugino meno noto della costituzione di una filiale, Datore di lavoro di registrazione, è di gran lunga il modo più rapido e sicuro per assumere e pagare i dipendenti in India.

EOR è un equilibrio che consente di usufruire di tutte le funzionalità senza l'onere della conformità legale e della gestione di una filiale in India. 

In questo modello, l'EOR è il datore di lavoro legale del dipendente.

Ciò significa che l'organizzazione madre non ha più alcuna responsabilità legale. L'EOR gestisce anche stipendi, rimborsi e tasse. 

Consigliato per: Startup, PMI e imprese testano il mercato indiano.

3. Assumere come appaltatori indipendenti

Se non sei pronto per un grande impegno e non ti preoccupi del rischio di proprietà intellettuale o della privacy dei dati, considera assumere un lavoratore autonomo.

Questa opzione consente un onboarding rapido. Inoltre, gli adempimenti fiscali sono minimi o nulli, poiché l'appaltatore si fa carico dell'onere fiscale. È possibile pagare facilmente tramite PayPal o servizi simili.

È un'ottima scelta per le aziende con un team snello o focalizzato sulle operazioni. Richiede poca o nessuna documentazione cartacea.

Migliori rischio PE, o rischio di errata classificazione, in alcuni casi colpisce ancora l'organizzazione madre.

Quali sono le detrazioni e i contributi obbligatori nel sistema retributivo indiano?

Ora che abbiamo capito come assumere e pagare i dipendenti in India, diamo un'occhiata al loro rispetto degli stipendi. 

Imposta sul reddito (TDS)

Uno dei Le imposte dirette dell'IndiaL'imposta sul reddito viene trattenuta alla fonte e, secondo la legge indiana sul lavoro, il datore di lavoro è tenuto a trattenere l'imposta sul reddito. Il mancato rispetto della TDS può comportare sanzioni sostanziali.

Collaborare con un esperto in materia di paghe è fondamentale. Le aliquote fiscali dipendono dallo stipendio e dai benefit. Possono variare spesso in base alla sede e ai servizi forniti. 

Fondo di previdenza (PF)

Il Fondo di Previdenza è l'equivalente del piano 401(k) offerto dall'India, che mira a tutelare i dipendenti nei periodi di difficoltà o di pensionamento.

Poiché è progettato per salvaguardare i dipendenti, è obbligatorio per i dipendenti che guadagnano meno di ₹15,000/mese

Una delle caratteristiche più rilevanti in termini di conformità al PF è che sia il datore di lavoro che il dipendente contribuiscono ciascuno per circa il 12%.

Assicurazione statale per i dipendenti (ESI)

Un altro beneficio previdenziale applicabile è l'assicurazione statale per i dipendenti, se lo stipendio è inferiore a ₹21,000/mese.

Questi benefici includono l'assicurazione sanitaria e le prestazioni sociali. Proprio come l'imposta sul reddito, queste spese devono essere detratte dal datore di lavoro. 

Tassa professionale

Un'imposta nominale, che varia a seconda dello stato (ad esempio, Maharashtra, Karnataka), viene detratta dal datore di lavoro e versata al governo dello stato.

Anche questa è un'imposta diretta; tuttavia, la Costituzione stabilisce chiaramente che l'imposta professionale è limitata a ₹2,500 all'anno, come previsto dall'articolo 276.

gratifica

Mancia in India è un pagamento una tantum da parte di un datore di lavoro a un dipendente.

Ciò accade quando un dipendente lascia l'azienda dopo cinque o più anni di servizio. Premia il servizio duraturo e il supporto dopo la fine del rapporto di lavoro.

Ciò vale per dimissioni, pensionamenti o licenziamenti non dovuti a cattiva condotta.

Il Payment of Gratuity Act del 1972 prevede la copertura di questo beneficio. Garantisce che i dipendenti aventi diritto ricevano una retribuzione equa in base al loro stipendio più recente e agli anni di servizio.

Come funziona il calcolo della mancia e quali tasse sono associate alla mancia? 

La mancia viene calcolata utilizzando la formula: (15 × ultimo stipendio base percepito × anni di servizio) ÷ 26Ai sensi della Sezione 10(10) dell'Income Tax Act, la gratifica ricevuta da un dipendente è esente da imposte fino a ₹20 lakh.

Questa esenzione si applica sia ai dipendenti pubblici che a quelli privati ​​ai sensi del Payment of Gratuity Act.

Per i dipendenti privati ​​non coperti dalla legge, l'esenzione è la più bassa tra:

1. 1. ₹ 20 lakh
   2. Mancia effettivamente ricevuta
   3. Metà stipendio mensile × anni di servizio

Qual è la procedura dettagliata per la gestione delle buste paga in India?

In India, la busta paga è il processo completo di calcolo, pagamento e rendicontazione degli stipendi dei dipendenti. Ciò include anche la garanzia del rispetto delle leggi.

Comporta il calcolo della retribuzione lorda, l'applicazione di detrazioni quali PF, ESI e TDS e il pagamento dello stipendio netto.

Ciò deve inoltre rispettare tutte le leggi sul lavoro e le normative fiscali.

Come pagare lo stipendio ai dipendenti in India

1. 1. Impostare la politica retributiva
      Per pagare i dipendenti in India, il primo passo da compiere è definire le componenti dello stipendio, stabilire la frequenza di pagamento (che in India è solitamente mensile) e stabilire le regole e le dichiarazioni di conformità fiscale.
   2. Raccogli i dettagli dei dipendenti
      Il secondo passaggio importante è raccogliere tutti i documenti giustificativi dei dipendenti, tra cui il PAN (numero di conto permanente), l'Aadhaar, le informazioni bancarie (nome della banca, numero di conto e codice IFSC), l'assegno annullato, il modulo 12BB e altri documenti obbligatori.
   3. Tieni traccia delle presenze e delle assenze
      Per pagare lo stipendio corretto, è essenziale monitorare con precisione le ore lavorate. Questo può essere ottenuto utilizzando un sistema di gestione delle risorse umane, sistemi di rilevazione presenze digitali o strumenti biometrici per registrare le ore di lavoro, i permessi retribuiti/non retribuiti e gli straordinari (se applicabili).
   4. Calcola lo stipendio lordo
      Quando finalmente si arriva alla fase dei calcoli numerici, si inizia calcolando lo stipendio lordo, che si ottiene sommando tutti i componenti dello stipendio, come la retribuzione base, l'HRA, le indennità speciali, gli incentivi legati alle prestazioni e i bonus.
      Puoi passare attraverso il file calcolatore completo dello stipendio in India qui per avere una visione approfondita di tutte le terminologie.
   5. Applicare le detrazioni
      Dopo aver calcolato lo stipendio lordo, è il momento di applicare tutte le detrazioni standard, come il Fondo di previdenza (PF), l'assicurazione statale per i dipendenti (ESI), la TDS, l'imposta professionale e qualsiasi beneficio volontario.
   6. Determinare lo stipendio netto
      Ora che hai a portata di mano lo stipendio lordo e le detrazioni, devi semplicemente sottrarre tutte le detrazioni dallo stipendio lordo per ottenere lo stipendio netto.
   7. Erogazione dello stipendio e generazione delle buste paga
      Lo stipendio netto calcolato viene poi trasferito sul conto bancario fornito dal dipendente tramite la banca del datore di lavoro, che genera la prova di pagamento e le buste paga ufficiali.
   8. Deposito legale e depositi fiscali
      Presentare le dichiarazioni PF, ESI e TDS e depositare gli importi detratti presso gli enti governativi competenti.

Regole sul pagamento degli stipendi in India

Secondo la legge indiana, gli stipendi devono essere pagati:

• • Entro 7 giorni dopo la fine del ciclo di paga (mensile/bisettimanale).
  • In rupie indiane, salvo diversa approvazione.

via bonifico bancario, assegno o pagamento elettronico, i pagamenti in contanti sono limitati.

Tipi di sistemi di pagamento

Bonifici bancari diretti – Questo metodo è ideale per liberi professionisti o liberi professionisti. I pagamenti vengono effettuati a fronte di fatture o per servizi resi; si tratta di uno dei sistemi di pagamento più comuni e semplici da utilizzare a livello globale.

I conti stipendio nelle banche locali sono Il tipo di sistema di pagamento più comune utilizzato dalle organizzazioni in India per pagare i propri dipendenti. È il metodo preferito in quanto crea una traccia e un documento, essenziali per supportare le richieste di prestito dei dipendenti. 

Utilizzare EOR o fornitori di servizi di elaborazione paghe con supporto bancario locale – Se la tua azienda non è registrata in India, questa è l'opzione migliore. Ti aiuta a evitare problemi di conformità. Inoltre, garantisce che i tuoi dipendenti abbiano la documentazione necessaria per i prestiti.

Cicli di pagamento – In India, la forza lavoro segue solitamente un ciclo di retribuzione mensile. Gli stipendi vengono elaborati l'ultimo giorno lavorativo del mese o il 1° del mese successivo. 

Per pagare correttamente i dipendenti in India, non basta un sistema di pagamento. Sono necessarie anche conoscenze locali e supporto per la conformità. Assicuratevi che il vostro team venga pagato in modo accurato e legale, sia tramite un ente locale che tramite... Servizi del datore di lavoro registrato.

Perché scegliere Remunance per le tue operazioni di gestione paghe in India?

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Che tu stia assumendo dipendenti a contratto o a tempo pieno, ti garantiamo un inserimento senza intoppi, una struttura retributiva impeccabile e il rispetto della legislazione indiana.

Competenza nelle norme di pagamento degli stipendi in India

L'India ha una legislazione rigorosa regole sul pagamento degli stipendi ai sensi della Sezione 260 del Codice del lavoro indiano.

Restiamo aggiornati sulle normative in continua evoluzione, assicurando che la tua attività non resti mai indietro. Da fondo di previdenza e ESI a TDS e imposta professionale, gestiamo tutto con precisione e puntualità.

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Diversi tipi di sistemi di pagamento

Supportiamo tutti i tipi di schemi di pagamento: mensili, bimestrali, basati su traguardi o su progetti.

Adattiamo gli esborsi degli stipendi alle vostre esigenze operative per bonifici bancari, depositi diretti, portafogli digitali o altri metodi di pagamento.

Elaborazione delle paghe end-to-end

Dal monitoraggio delle presenze al calcolo della retribuzione lorda, dalle detrazioni alla creazione delle buste paga, il nostro sistema di elaborazione paghe gestisce l'intero ciclo. Il nostro personale si occupa anche della gestione degli archivi e dei depositi obbligatori, così sarete sempre pronti per la verifica.

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