Ventajas fiscales de cambiar una subsidiaria de centro de costos a EOR

¿Qué haría con el dinero y el tiempo que ahorraría si no tuviera que pagar impuestos sobre su filial de centro de costos en la India? Podría reasignarlo o reinvertirlo en su negocio. Ahorrará tiempo que requiere la presentación de impuestos y declaraciones y lo dedicará a concentrarse en operaciones que generen ingresos.

Además de la ventajas fiscalesPodrías quitarte de encima la carga de gestionar una filial haciendo el cambio a EOR. Y sí, esta opción te permitirá seguir trabajando con tus empleados, incluso sin tu filial.

A través de este blog, aprenderá sobre los impuestos que puede ahorrar y tendrá un mejor control sobre sus recursos. Y cómo el ahorro de impuestos se traducirá en un ahorro de tiempo. Trataré este blog desde cuatro frentes principales:

• Ahorro de impuestos
• En ahorro de costes
• Ahorro de tiempo
• Mitigación de riesgos

¿Por qué realizar la transición de una subsidiaria de centro de costos a EOR?

Antes de sumergirnos en el ventajas fiscales Y otros aspectos, quiero asegurarme de que todos estemos de acuerdo con los conceptos básicos. Así que, entendamos rápidamente por qué deberías hacer la transición desde un centro de costos y cuáles son las... Beneficios de EOR.

¿Por qué cambiar a un proveedor de EOR?

Pagar impuestos e invertir el tiempo necesario para cumplir con todas las leyes tributarias es necesario, sí. Pero tiene más sentido para las subsidiarias que generan ingresos en la India. Si su entidad india incurre en gastos pero no genera ingresos directamente, tiene una subsidiaria con centro de costos.

Y si tiene un centro de costos, puede elegir una opción más eficiente en términos de costos, tiempo e impuestos para configurar sus equipos de centros de costos. Esta opción es un empleador registrado (EOR).

Con un EOR, básicamente transfieres a tus empleados a la nómina y administración de tus socios EOR, para que puedas seguir trabajando con ellos. Esto te permite cerrar tu subsidiaria y ahorrar en impuestos y procedimientos de presentación de declaraciones importantes.

Esta medida ofrece grandes ventajas fiscales y de costos, especialmente para las empresas que desean asignar recursos limitados a las operaciones de su centro de costos. Pueden ser pequeñas y medianas entidades, empresas emergentes o simplemente empresas que planifican una asignación estratégica de recursos.

¿Qué es un empleador registrado (EOR)?

An empleador de registro (EOR) es una empresa que actúa como empleador legal para empresas globales ayudándolas a contratar empleados en países como India. En palabras simples, los beneficios de EOR le permiten contratar empleados fuera de su país sin establecer su entidad legal en ese país.

Para las empresas que han establecido filiales en la India como centros de costos o back offices, Pasar de un modelo subsidiario a un modelo EOR Puede cambiar las reglas del juego para usted. Ofrece ventajas comerciales considerables. Pero aquí, en este blog, analizaremos las ventajas fiscales y de otro tipo.

Abordemos el primero de los cuatro frentes que cubriré en este blog: los impuestos que ahorra al cambiar de su entidad a un EOR.

 

¿Cómo la transición de una subsidiaria a una EOR puede brindar ventajas fiscales?

Por cierto ¿sabes qué superhéroe no paga impuestos?

Spiderman, ¡porque todos sus ingresos son netos!

Sí, sé que no se puede decir que no a todos los impuestos y no, no eres Spiderman. Pero EOR es tu forma de liberarte de esas elevadas facturas impositivas. Si has estado gestionando una filial en la India, sabes que las obligaciones impositivas pueden acumularse muy rápidamente. Echemos un vistazo a cuáles son estos impuestos.

• Impuesto sobre Sociedades

Incluso si su filial es un centro de costos para usted, sigue siendo una entidad independiente para el gobierno indio y sigue estando sujeta al impuesto corporativo. Este impuesto puede convertirse en una carga para un centro de costos.

Con una transición a EOR, esta carga desaparece a medida que cierra su subsidiaria. Y sí, necesita realizar la transición a EOR para que eso suceda. Una vez que realiza la transición a EOR, uno de los mayores ventajas fiscales es decir, no necesita preocuparse por pagar impuestos corporativos.

• Impuestos sobre bienes y servicios (GST)

A pesar de ser un centro de costos, todavía se le exige que cumpla con el GST. Esto incluye todo, desde el registro del GST hasta las presentaciones oportunas. En su transición a EOR, obtiene una Impuesto sobre bienes y servicios (GST) con tasa cero en la India.

El único GST que podría ser necesario pagar es a su socio de EOR por sus servicios. Esto es, nuevamente, parte de la tarifa de EOR, no de los impuestos presentados ante el gobierno. Como empresa, no necesita realizar las declaraciones de GST ni las auditorías anuales cuando cierra su entidad.

• Retención de impuestos sobre pagos transfronterizos

Las filiales que no generan ingresos aún pueden incurrir en impuestos indirectos sobre transacciones transfronterizas, como pagos de regalías, comisiones de gestión o dividendos enviados entre empresas matrices y filiales.

Si tiene una filial, debe pagar una retención de impuestos sobre los pagos transfronterizos. Con EOR, este impuesto no es aplicable, ya que no tiene transacciones monetarias locales directas.

• Los precios de transferencia

Cuando se gestiona una filial extranjera, los precios de transferencia suelen convertirse en una preocupación importante. Estas normas exigen que todas las transacciones reflejen las condiciones del mercado, tal como ocurriría entre partes no relacionadas. Para garantizar el cumplimiento, estos precios deben estar certificados por un contador público certificado, lo que confirma que se ajustan a los principios de plena competencia.

El problema surge cuando el asesoramiento del contador público no coincide con la perspectiva del auditor fiscal. Esta discrepancia puede dar lugar a disputas o litigios, que pueden derivar en impuestos o sanciones adicionales en la India2.

¿Qué costos adicionales se ahorran más allá de Ventajas Fiscales ¿en el conmutador EOR?

Ahorrar impuestos con un cambio a EOR es una gran ventaja, sí, pero ¿por qué detenerse ahí? Cuando no tiene que pagar impuestos por una subsidiaria que no genera ingresos, también ahorra un montón de gastos relacionados. Y estos ahorros se acumulan más rápido de lo que cree. A continuación, se mencionan los gastos que puede ahorrar después de la transición a EOR.

• Costos de contabilidad y cumplimiento

La declaración de impuestos no se trata solo de los montos absolutos gravados. Necesita consultores fiscales, auditores y asesores legales, personal capacitado para garantizar que todo sea preciso y cumpla con las normas. Independientemente de si es un centro de costos o no, aún debe pagar los altos honorarios por el asesoramiento y la experiencia profesional.

¿Con un EOR? Todo lo mencionado anteriormente se elimina. Solo le queda el cumplimiento relacionado con la gestión de los empleados. Y no es usted quien debe encargarse de ello. Lo hace su socio de EOR.

Leer: Importancia de una entrada rápida y conforme al mercado con EOR

• Gastos generales administrativos

Los gastos administrativos incluyen las asignaciones de costos relacionadas con el mantenimiento de registros, la preparación de documentación, la coordinación con las autoridades fiscales, etc. Esto exige recursos adicionales que puedan gestionar estas actividades por usted. Con un EOR en la imagen, sin impuestos, sin papeleo, sin recursos, sin gastos administrativos, ¡ahorro de costos, comprobado!

Porque no tendrás ninguna entidad tuya para gestionar todo esto.

• Cargos por multas e intereses

Bruce Lee dice: “Los errores siempre son perdonables si uno tiene el coraje de admitirlos”. Pero, en este caso, admitir los errores no evitará las fuertes sanciones, el aumento de los tipos de interés o incluso las acciones legales. 

Ahora bien, estos errores pueden ser como:

• Contribuciones al PF perdidas durante un mes
• Seguro no renovado
• Consulta planteada por los departamentos tributarios que no fue respondida

Cuando cierra su entidad, el cumplimiento tributario no es de lo que debe preocuparse, sino que pasa a ser responsabilidad del EOR.

• Sistemas fiscales y gastos generales de software

Gestionar los impuestos implica invertir en software para la presentación de declaraciones de impuestos, la gestión de nóminas y el seguimiento del cumplimiento, entre otros. Además, hay que tener en cuenta los gastos generales constantes que supone mantener y actualizar toda esta tecnología.

Cuando realiza la transición a EOR, incluso estos aspectos se gestionan en su nombre, lo que elimina los gastos generales que esto implica.

¿Cuáles son los ahorros de tiempo relacionados con impuestos en una transición a EOR?

Hablemos ahora de cómo estos ventajas fiscales Puede ayudarle a ahorrar tiempo cerrando su entidad india y cambiando a EOR.

• Gestión fiscal en distintas zonas horarias

Gestionar impuestos en distintas zonas horarias entre su oficina local y su entidad en la India puede llevar mucho tiempo, desde aprender las leyes fiscales locales hasta coordinarse con las autoridades y gestionar la documentación.

La necesidad de comunicación entre zonas horarias y una investigación exhaustiva agravan estos retrasos. Con un EOR, elimina la necesidad de aprender los impuestos indios, evita los retrasos por zonas horarias y delega todas las tareas de investigación, cumplimiento y documentación en expertos locales, lo que le permite a su equipo ahorrar tiempo y esfuerzo importantes.

• Presentación y documentación de impuestos

Tratar con los impuestos es una verdadera molestia. Tienes que enfrentarte a las interminables idas y venidas con los departamentos fiscales, a la búsqueda de formularios y a la verificación doble de todo para asegurarte de que todo está correcto. Sin mencionar el complejo cumplimiento de las distintas leyes. Cualquier error en el cumplimiento hace que se tarde más tiempo. Las principales leyes que debes cumplir en materia de impuestos son:

• FEMA (Ley de Gestión de Divisas), 1999
• Cumplimiento del RBI
• Impuesto sobre bienes y servicios, 2017
• Normas y reglamentos de SEBI
• Ley de Sociedades de 2013
• Ley del Impuesto sobre la Renta, 1961

Pero cuando cambias a un EOR, ellos te quitan todo eso de encima. Tus socios de EOR se encargan del cumplimiento tributario, el papeleo e incluso los plazos. Puedes evitar el estrés y concentrarte en las actividades comerciales que tengas entre manos.

• Informes de nóminas e impuestos a los empleados

Una subsidiaria debe gestionar la nómina de los empleados, lo que incluye el cálculo de las deducciones del impuesto sobre la renta, la presentación de los pagos de impuestos a las autoridades respectivas y la garantía del cumplimiento de las leyes laborales locales.

Con el modelo EOR, estas responsabilidades se transfieren al proveedor de EOR, ahorrándole a la empresa la carga administrativa y ahorrando además tiempo.

• Manejo de auditorías fiscales y de precios de transferencia

Si se requiere una auditoría fiscal, una subsidiaria debe dedicar un tiempo considerable a recopilar documentos, preparar respuestas y trabajar con los auditores. Su EOR, por otro lado, asume toda la responsabilidad de las auditorías, lo que reduce el tiempo dedicado a gestionar este proceso. 

• Cumplimiento del RBI para pagos transfronterizos

Cuando opera una subsidiaria en la India, cada pago transfronterizo que recibe requiere un cumplimiento meticuloso de las regulaciones del Banco de la Reserva de la India (RBI). Esto incluye documentación, informes y aprobaciones, que pueden llevar mucho tiempo.

Con un EOR, ya no tendrá que preocuparse por estas obligaciones regulatorias, lo que le permitirá ahorrar un tiempo valioso y garantizar un funcionamiento sin inconvenientes.

¿Cómo se mitigan los riesgos fiscales con el cambio a EOR?

Caminar sobre la cuerda floja es lo que se necesita para mitigar los riesgos relacionados con los impuestos. Un paso en falso hace que la persona tropiece. Un pequeño error en el cumplimiento de las normas da lugar a importantes repercusiones financieras, incluidas fuertes multas, sanciones e incluso acciones legales.

Estos errores de cumplimiento también pueden ocurrir cuando se han producido ciertos cambios en las regulaciones fiscales y si su equipo legal no está al tanto de ello. Uno de los mayores ventajas fiscales Lo que puedes conseguir es cambiar a tus empleados a EOR.

¿Cómo ayuda EOR?

Cerrar su entidad india y cambiar a un EOR elimina la posibilidad de cualquier riesgo fiscal potencial.

Todavía hay cumplimiento normativo relacionado con sus empleados, pero su socio de EOR se encarga de ello por usted. En Remunance, por ejemplo, nos enorgullecemos de nuestro sólido cumplimiento normativo.

Cómo la remuneración ayuda a mitigar los riesgos fiscales y a proporcionar ventajas fiscales?

Conocemos las leyes fiscales locales al dedillo y nos aseguramos de que todo se haga según las normas. Sin omisiones en las declaraciones, sin lagunas en el cumplimiento y sin sorpresas de las autoridades fiscales. Esto hace que un EOR sea mucho más seguro a la hora de gestionar a sus equipos sin correr riesgos.

En Remunance, siempre nos mantenemos a la vanguardia de todas las normativas fiscales. Nuestros equipos son proactivos a la hora de supervisar cualquier cambio en las leyes fiscales. Nos aseguramos de que su empresa cumpla con todos los cambios en las normativas relacionadas con los empleados.

Remunance ha ayudado a varios clientes a realizar la transición de sus subsidiarias a EOR. Nuestra experiencia va mucho más allá del papeleo. Comprendemos los desafíos de las operaciones de los centros de costos y trabajamos para minimizar sus cargas impositivas, reducir los gastos generales de cumplimiento y ahorrarle un tiempo valioso.

Conclusión

La transición a un EOR con remuneración no se trata solo de ganar ventajas fiscalesSe trata de ganar control sobre tus recursos.

Principalmente porque con un EOR ya no tienes fondos bloqueados. Con un EOR, al dar de baja a tu subsidiaria, estás libre de todos los impuestos y gastos relacionados con los impuestos. Un EOR proporciona un alivio del 100 % en materia de cumplimiento.

Cuando se junta todo esto, es evidente que se liberan muchos recursos financieros y tiempo, lo que crea una oportunidad para asignar esos recursos a operaciones comerciales que ayuden a expandir el negocio.