Checkliste zur Einhaltung der Vorschriften nach der Unternehmensgründung für Unternehmen in Indien

Die Gründung eines Unternehmens in Indien ist der erste Schritt für ausländische Firmen. Nach der Registrierung müssen weitere rechtliche, finanzielle, steuerliche und melderechtliche Aufgaben erledigt werden.

Neu gegründete Unternehmen konzentrieren sich naturgemäß auf

• • Mitarbeiter anheuern
  • Kunden finden
  • Aufnahme des Betriebs

Achten Sie darauf, die frühen Compliance-Anforderungen nicht zu übersehen. Andernfalls drohen Strafen, Mehrkosten und unnötige rechtliche Probleme.

Um diesen Ärger zu vermeiden, sollten Unternehmen diese Checkliste nach der Gründung berücksichtigen. Sie hilft Ihnen, nach der Registrierung organisiert und gesetzeskonform zu bleiben. 

In diesem Blogbeitrag erfahren Sie mehr über die Checkliste nach der Unternehmensgründung, die Folgendes umfasst:

• • Eröffnung eines Firmenbankkontos
  • Abschluss der GST-Registrierung
  • Führung der gesetzlich vorgeschriebenen Aufzeichnungen
  • Einreichung von Formularen beim Handelsregister (Registrar of Companies, ROC)
  • Auditanforderungen verstehen

Diese Checkliste ist wichtig für ausländische Unternehmen, die ihr Geschäft in Indien ausweiten und eine indische Tochtergesellschaft gründen möchten. Beginnen wir mit unserer Checkliste.

Es gehört viel mehr dazu, als nur ein Unternehmen zu gründen. Eine lange Liste von Aufgaben erwartet Sie. Einige haben feste Fristen, andere hängen von den Geschäftsabläufen, der Struktur und dem Umsatz des Unternehmens ab. Lassen Sie uns jede Anforderung einzeln betrachten.

Eröffnung eines Bankkontos

Die Eröffnung eines separaten Bankkontos für das Unternehmen ist der erste Schritt nach der Gründung. 

Dies ist das Konto, das empfängt 

• • Geschäftszahlungen
  • Lieferanten bezahlen 
  • Prozessgehälter 
  • Sonstige Betriebskosten verwalten

Um das Konto zu eröffnen, müssen Sie Dokumente wie beispielsweise mit sich führen

• • Gründungsurkunde
  • Gründungsurkunde (MOA)
  • Satzung (AOA)
  • Permanente Kontonummer (PAN)
  • Steuerabzugs- und Einzugskontonummer (TAN), sofern zutreffend
  • Beschluss des Verwaltungsrats oder andere von der Bank geforderte Dokumente
  • KYC-Dokumente der Geschäftsführer und Zeichnungsberechtigten

Beachten Sie, dass die oben genannten Dokumente je nach Bank variieren können. Trennen Sie Ihr privates und Ihr geschäftliches Bankkonto. Halten Sie geschäftliche und private Transaktionen getrennt. 

Erfassen Sie alles, was mit Ihrem Unternehmen zusammenhängt, in den Buchhaltungsunterlagen des Unternehmens.

Zahlen Sie den anfänglichen Zeichnungsbetrag gemäß den Bestimmungen des Gesellschaftsrechts auf Ihr jeweiliges Bankkonto ein.

Anforderungen an die GST-Registrierung

Erfahren Sie alles Wichtige zur Waren- und Dienstleistungssteuer (GST) , um sich im indischen Steuersystem zurechtzufinden. Die GST-Registrierung hängt von der Geschäftstätigkeit, dem Umsatz und weiteren Bedingungen ab.

Die Waren- und Dienstleistungssteuer (GST) ist für Unternehmen, die steuerpflichtige Waren und Dienstleistungen herstellen und anbieten, verpflichtend. In manchen Fällen müssen sich Unternehmen auch dann nach den spezifischen Bestimmungen des GST-Gesetzes registrieren, wenn ihr Umsatz unter der allgemeinen Umsatzschwelle liegt.

Nach der GST-Registrierung sollte das Unternehmen Folgendes tun:

• • Zeigen Sie die GST-Registrierungsdaten wie erforderlich an.
  • GST-konforme Rechnungen ausstellen
  • Führen Sie ordnungsgemäße Aufzeichnungen über Verkäufe und Einkäufe.
  • Die Mehrwertsteuer gegebenenfalls einziehen
  • Reichen Sie Ihre GST-Erklärungen innerhalb der geltenden Fristen ein.
  • Vorsteuerabzugsaufzeichnungen abgleichen
  • Bewahren Sie alle GST-bezogenen Dokumente und Aufzeichnungen ordnungsgemäß auf.

Die Anforderungen hängen von den Geschäftstätigkeiten des Unternehmens und den geltenden GST-Vorschriften ab. Für den eingetragenen Arbeitgeber wird die GST auch als Nullsatz bezeichnet.

Es ist nicht zwingend erforderlich, dass sich jedes neu gegründete Unternehmen automatisch für die Waren- und Dienstleistungssteuer (GST) registriert. Dies hängt vollständig von den Geschäftstätigkeiten des Unternehmens und den GST-Vorschriften ab.

ROC-Einreichungen und Einhaltung gesetzlicher Bestimmungen

Nach der Registrierung müssen Unternehmen, die gemäß dem Companies Act von 2013 gegründet wurden, verschiedene gesetzliche Anforderungen erfüllen. Das Handelsregister (Registrar of Companies, ROC) übernimmt in der Regel diese Formalitäten.

Eine der ersten Voraussetzungen ist, dass die Gesellschaft über einen eingetragenen Firmensitz verfügt und die erforderlichen behördlichen Aufzeichnungen führt.

Das Unternehmen sollte für die Führung von Aufzeichnungen über Folgendes verantwortlich sein:

• • Geschäftsführung
  • Aktionäre
  • Aktienkapital
  • Vorstandssitzungen
  • Hauptversammlungen
  • Finanzberichte
  • Transaktionen mit verbundenen Parteien, sofern zutreffend
  • Sonstige gesetzliche Register und Aufzeichnungen

Neugegründete Unternehmen sollten sich informieren, welche Unterlagen eine Anmeldung zur Geschäftsaufnahme erfordern. Unternehmen mit Aktienkapital müssen in der Regel eine entsprechende Anmeldung einreichen. Dies muss vor Aufnahme der Geschäftstätigkeit oder Inanspruchnahme von Kreditrechten erfolgen. 

Vorstandssitzungen und andere Unternehmenshandlungen sollten ebenfalls 

• • Vollständig dokumentiert, 
  • einschließlich Bekanntmachungen, 
  • Tagesordnungen, 
  • Minuten, 
  • Beschlüsse nach Bedarf

Wenn diese Aufzeichnungen von Anfang an aktuell gehalten werden, vereinfacht dies zukünftige ROC-Einreichungen und Prüfungen.

Jährliche ROC-Einreichungen

Die jährliche Einreichung bei der ROC (Registry of the Companies) ist für die fortlaufende Einhaltung der Unternehmensrichtlinien in Indien unerlässlich.

Unternehmen müssen in der Regel jedes Jahr ihre Finanzberichte und Jahresabschlüsse beim Handelsregister einreichen. 

Diese Unterlagen enthalten Informationen über: 

• • Die Finanzlage des Unternehmens
  • Eigentumsstruktur
  • Verwaltung
  • Weitere relevante Informationen

Übliche jährliche Meldungen umfassen:

• • AOC-4 zur Einreichung von Jahresabschlüssen und zugehörigen Dokumenten
  • MGT-7 für die jährliche Steuererklärung von Unternehmen mit Ausnahme bestimmter bestimmter Klassen
  • MGT-7A für berechtigte Ein-Personen-Unternehmen (OPCs) und kleine Unternehmen

Die konkreten Formulare und Vorschriften variieren je nach Art, Größe und den geltenden Bestimmungen der Organisation.

Betrachten Sie die jährlichen Meldungen nicht als einmalige Angelegenheit. Sie stellen eine fortlaufende Compliance-Anforderung während der gesamten Lebensdauer des Unternehmens dar.

Eine verspätete Einreichung kann zu höheren Gebühren und regulatorischen Problemen für das Unternehmen und seine Führungskräfte führen.

Wichtige ROC-Formulare und Zeitpläne

Für jedes neu gegründete Unternehmen ist das Verständnis der ROC-Formulare unerlässlich . Es hilft Ihnen bei der Planung des Compliance-Zeitplans.

Zu den häufig relevanten Formen gehören:

Dies sind einige der am häufigsten verwendeten Formulare, keine vollständige Liste aller ROC-Einreichungen. 

Die Frist für die Einreichung bestimmter Unterlagen kann je nach den Gegebenheiten des Unternehmens und den jeweiligen Anforderungen variieren. Unternehmen sollten sich daher vor der Einreichung eines Formulars über die aktuell geltenden Einreichungsfristen informieren.

Ein Compliance-Kalender kann zur Nachverfolgung nützlich sein:

• • Anmeldefristen
  • Vorstandssitzungen
  • Jahreshauptversammlungen
  • Bestellung von Abschlussprüfern
  • Steuererklärungen
  • GST-Rückerstattungen
  • Sonstige regulatorische Anforderungen

Prüfungsanforderungen

Ein Abschlussprüfer unterstützt Unternehmen in Indien bei der Prüfung ihrer Jahresabschlüsse. Wenn Ihr Unternehmen dem indischen Gesellschaftsgesetz unterliegt, müssen Sie die Bestellungs- und Berichtspflichten innerhalb der vorgegebenen Fristen erfüllen.

Der Vorstand muss den ersten Abschlussprüfer einer neu gegründeten Gesellschaft in der Regel innerhalb der vorgeschriebenen Frist nach der Gründung bestellen. Versäumt der Vorstand die Bestellung innerhalb der festgelegten Frist, kann das Gesetz die Gesellschafter verpflichten, den Abschlussprüfer selbst zu bestellen.

Der Abschlussprüfer erstellt den Prüfungsbericht nach Durchsicht der Jahresabschlüsse und der dazugehörigen Unterlagen des Unternehmens. 

Unternehmen sollten das ganze Jahr über ordnungsgemäße Buchhaltungsunterlagen führen.

Dies umfasst Aufzeichnungen über:

• • Umsatz und Umsatz
  • Käufe
  • Kosten
  • Bankgeschäfte
  • Payroll
  • Aktiva und Passiva
  • Kredite und Investitionen
  • Steuertransaktionen

Je nach Geschäftstätigkeit und Gegebenheiten des Unternehmens kann es auch Folgendes geben 

• • Steuerprüfung
  • GST-Prüfungsbezug
  • Weitere Meldepflichten gemäß den geltenden Gesetzen

Die Zusammenarbeit mit qualifizierten Fachleuten aus den Bereichen Rechnungslegung und Compliance kann Unternehmen dabei helfen, die für sie geltenden Prüfungs- und Berichtspflichten zu ermitteln.

Jetzt, da wir die Liste kennen, was wäre, wenn ich Ihnen sage, dass Sie diese Arbeiten nach der Unternehmensgründung ganz problemlos mit Remunance erledigen können? 

Lassen Sie mich Ihnen erklären, wie Remunance Ihnen helfen kann.

Wie Remunance bei der Einhaltung der Vorschriften nach der Unternehmensgründung in Indien helfen kann

Wie Sie sehen, kann die Checkliste, die ein ausländisches Unternehmen nach der Gründung ausfüllen muss, zunächst abschreckend wirken. Das passiert meist, wenn man die lokalen Vorschriften, Meldepflichten und Dokumentationsanforderungen nicht kennt. Genau hier setzt Remunance an. 

Remunance kann Ihnen bei der Verwaltung Ihrer Indien-Aktivitäten, wie beispielsweise folgenden, eine große Hilfe sein: 

• • Payroll
  • Compliance
  • Mitarbeiter-Onboarding 
  • HR-Administration
  • Gesetzliche Anforderungen

Remunance unterstützt Sie bei den lokalen Compliance-Prozessen, damit Sie sich auf Ihre Kernaufgaben konzentrieren können. 

Für Unternehmen, die in Indien Mitarbeiter einstellen, kann Remunance folgende Leistungen anbieten:

• • Lohnabrechnungsmanagement: Verwaltung der monatlichen Lohn- und Gehaltsabrechnung sowie der entsprechenden gesetzlichen Abzüge wie EPF, ESI, Berufssteuer und TDS.
  • Einhaltung des Arbeitsrechts: Wir helfen Unternehmen, die geltenden indischen Beschäftigungs- und Arbeitsvorschriften zu verstehen und einzuhalten.
  • Mitarbeiter-Onboarding: Verwaltung von Beschäftigungsdokumenten, Angebots- und Zuweisungsbriefen, Einarbeitungsprozessen und Mitarbeiterakten.
  • Einhaltung gesetzlicher Bestimmungen: Unterstützung von Unternehmen bei der Erfüllung wiederkehrender Compliance-Anforderungen in Bezug auf ihre Mitarbeiter und Betriebsabläufe.
  • Personalverwaltung: Wir übernehmen die routinemäßigen HR-Prozesse, damit das Managementteam im Ausland nicht jede einzelne lokale Anforderung erfüllen muss.
  • Lokale Unterstützung: Wir stellen Unternehmen ein lokales Team zur Verfügung, das sich mit dem indischen Beschäftigungs- und Compliance-Umfeld auskennt.

Remunance kann Unternehmen auch dabei helfen, Mitarbeiter in Indien über seine Employer of Record (EOR)-Dienste einzustellen und zu verwalten, ohne dass diese eine eigene indische Niederlassung gründen müssen.

Dies kann eine praktische Option für Unternehmen sein, die in den indischen Markt eintreten, den Markt testen oder ein erstes Team aufbauen möchten, bevor sie eine größere Investition in ein lokales Unternehmen tätigen.

Remunance kann auch ein starker Partner für die Einstellung und Verwaltung von Mitarbeitern in Indien sein. Sie können in Indien ein Team aufbauen, ohne eine eigene juristische Person zu gründen, indem Sie Employer-of-Record-Dienste nutzen. 

Dies ist die beste Option für Unternehmen, die in den indischen Markt einsteigen oder ihn erkunden möchten. Bevor Sie eine größere Investition tätigen, sollten Sie mit Remunance zusammenarbeiten, um eine reibungslose Employer-of-Record-Erfahrung zu gewährleisten.

Fazit

Die Gründung eines Unternehmens in Indien ist nur der erste Schritt zur Aufnahme der Geschäftstätigkeit. Im nächsten Schritt müssen mehrere Dokumente bearbeitet werden. 

Wie bereits erwähnt, ist die Unternehmensgründung der erste Schritt zum Aufbau eines Geschäftsbetriebs. Im Anschluss daran werden Sie mit verschiedenen Hindernissen und Anforderungen konfrontiert, wie zum Beispiel: 

• • Rechtliche Anforderungen
  • Steuerliche Anforderungen
  • Finanzielle Anforderungen
  • Meldepflichten

Eine gut durchdachte Checkliste für die Zeit nach der Unternehmensgründung in Indien kann Unternehmen dabei helfen, den Überblick zu behalten. 

Dieser Prozess umfasst 

• • Eröffnung eines Firmenbankkontos
  • Prüfung der GST-Anforderungen
  • Führung der gesetzlich vorgeschriebenen Aufzeichnungen
  • Ausfüllen der ROC-Anmeldungen 
  • Verständnis der Prüfungspflichten

Ausländische Unternehmen können auf Hindernisse stoßen, insbesondere wenn sie mit dem indischen Regulierungssystem nicht vertraut sind. Lokale Berater helfen Ihnen, die Anforderungen zu verstehen und Ihre Aufzeichnungen und Meldungen korrekt zu führen.

Unternehmen sollten frühzeitig mit der Einhaltung der Vorschriften beginnen, bevor Fristen ablaufen. Ein gut durchdachter Zeitplan hilft, versäumte Meldungen, Strafen und operative Verzögerungen zu vermeiden. Gleichzeitig sollte eine solide Basis für das Geschäft in Indien geschaffen werden.