Wie man Mitarbeiter in Indien bezahlt

Die Frage der Bezahlung von Mitarbeitern in Indien stellt Unternehmen, die nach Indien expandieren möchten, vor eine knifflige Herausforderung.

In Indien gelten einzigartige Gehaltszahlungsregeln für Beschäftigung, eingehende Überweisungen und Steuern.

Aber jedes Problem hat eine Lösung.

Wenn Sie Stellen Sie ein Remote-Team in Indien ein oder dort Freiberufler bezahlen, dieser Blog wird Ihnen helfen.

Wir zeigen Ihnen legale, effiziente und effektive Möglichkeiten zur Bezahlung von Mitarbeitern in Indien.

Möglichkeiten zur Einstellung und Bezahlung von Mitarbeitern in Indien

1. Richten Sie eine lokale Entität ein

Eine gängige Methode zur Einstellung und Bezahlung von Mitarbeitern in Indien ist Bildung einer lokalen Einheit.

Diese Methode hilft Ihnen, den Betrieb zu verwalten und die rechtliche Kontrolle über Ihr Unternehmen zu behalten.

Für Unternehmen kann dies eine große Schwachstelle darstellen und viele rechtliche Schritte mit sich bringen. Sie müssen die Registrierung durchführen, Steuern einrichten und Lohn- und Gehaltsabrechnungssysteme erstellen.

Sich in den Gesetzen eines fremden Landes zurechtzufinden, ist nicht einfach, wenn Sie sich vor allem fragen, wie Sie ausländische Mitarbeiter bezahlen sollen!

Viele Unternehmen schrecken auch vor dieser Methode zurück, da sie mit relativ hohen Kosten und einem hohen Compliance-Aufwand verbunden ist. 

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2. Verwenden Sie einen Arbeitgeber (Employer of Record, EOR)

Der weniger bekannte Cousin der Gründung einer Tochtergesellschaft, Eingetragener Arbeitgeber, ist bei weitem der schnellste und sicherste Weg, Mitarbeiter in Indien einzustellen und zu bezahlen.

EOR ist ein Gleichgewicht, das es Ihnen ermöglicht, alle Funktionen zu nutzen, ohne die Last der Einhaltung gesetzlicher Vorschriften und der Verwaltung einer Tochtergesellschaft in Indien tragen zu müssen. 

In diesem Modell ist der EOR der rechtliche Arbeitgeber des Arbeitnehmers.

Dies bedeutet, dass die Mutterorganisation nicht mehr die rechtliche Verantwortung trägt. Der EOR verwaltet auch die Gehaltsabrechnung, Erstattungen und Steuern. 

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3. Stellen Sie als unabhängige Auftragnehmer ein

Wenn Sie nicht bereit sind, eine große Verpflichtung einzugehen und sich keine Sorgen um IP-Risiken oder Datenschutz machen, sollten Sie Folgendes in Betracht ziehen: Einstellung eines unabhängigen Auftragnehmers.

Diese Option ermöglicht eine schnelle Einarbeitung. Zudem fallen kaum bis gar keine Compliance-Anforderungen an, da der Auftragnehmer die Steuerlast trägt. Sie können bequem über PayPal oder ähnliche Dienste bezahlen.

Es ist eine ausgezeichnete Wahl für Unternehmen mit einem schlanken oder betriebsorientierten Team. Es erfordert wenig bis gar keinen Papierkram.

Die PE-Risiko, oder das Risiko einer Fehlklassifizierung, betrifft in einigen Fällen immer noch die Mutterorganisation.

Welche obligatorischen Abzüge und Beiträge gibt es im indischen Lohn- und Gehaltssystem?

Nachdem wir nun wissen, wie man in Indien Mitarbeiter einstellt und bezahlt, wollen wir uns mit der Einhaltung der Gehaltsvorschriften für sie befassen. 

Einkommensteuer (TDS)

Hauptvorteile von Indiens direkte Steuern, die Einkommensteuer, wird an der Quelle abgezogen, und gemäß indischem Arbeitsrecht ist der Arbeitgeber verpflichtet, die Einkommensteuer einzubehalten. Die Nichteinhaltung der TDS kann zu einer erheblichen Strafe führen.

Die Zusammenarbeit mit einem Lohn- und Gehaltsabrechnungsexperten ist entscheidend. Die Steuersätze hängen von Gehalt und Sozialleistungen ab. Sie können sich je nach Standort und erbrachten Leistungen häufig ändern. 

Vorsorgekasse (PF)

Der Vorsorgefonds ist das 401(k)-Äquivalent dessen, was Indien anbietet, nämlich die Absicherung der Arbeitnehmer in schwierigen Zeiten oder bei der Pensionierung.

Da es zum Schutz der Arbeitnehmer dient, ist es für Arbeitnehmer mit einem Monatseinkommen von weniger als 15,000 ₹ obligatorisch.

Eines der herausragenden Merkmale im Hinblick auf die Einhaltung der PF besteht darin, dass sowohl der Arbeitgeber als auch der Arbeitnehmer jeweils ca. 12 % beitragen.

Staatliche Arbeitnehmerversicherung (ESI)

Eine weitere Sozialleistung ist die staatliche Arbeitnehmerversicherung, wenn das Gehalt unter 21,000 ₹/Monat liegt.

Zu diesen Leistungen zählen Krankenversicherung und Sozialleistungen. Diese Gebühren sind ebenso wie die Lohnsteuer vom Arbeitgeber abzuführen. 

Berufssteuer

Eine nominale Steuer, die je nach Bundesstaat (z. B. Maharashtra, Karnataka) unterschiedlich ist, wird vom Arbeitgeber abgezogen und an die Landesregierung abgeführt.

Auch hierbei handelt es sich um eine direkte Steuer. Allerdings ist in der Verfassung klar festgelegt, dass die Berufssteuer gemäß Artikel 276 auf 2,500 Rupien pro Jahr begrenzt ist.

Gratifikation

Trinkgeld in Indien ist eine einmalige Zahlung eines Arbeitgebers an einen Arbeitnehmer.

Dies geschieht, wenn ein Mitarbeiter das Unternehmen verlässt, nachdem fünf oder mehr Dienstjahre. Es belohnt langjährige Betriebszugehörigkeit und Unterstützung nach Beendigung des Arbeitsverhältnisses.

Dies gilt für Kündigungen, Pensionierungen oder Entlassungen, die nicht auf Fehlverhalten zurückzuführen sind.

Der „Payment of Gratuity Act“ von 1972 sieht die Deckung dieser Leistung vor. Er stellt sicher, dass berechtigte Mitarbeiter eine angemessene Bezahlung erhalten, die auf ihrem letzten Gehalt und ihren Dienstjahren basiert.

Wie funktioniert die Berechnung des Trinkgelds und welche Steuern fallen für das Trinkgeld an? 

Das Trinkgeld wird nach folgender Formel berechnet: (15 × zuletzt bezogenes Grundgehalt × Dienstjahre) ÷ 26. Gemäß Abschnitt 10(10) des Einkommensteuergesetzes sind von einem Arbeitnehmer erhaltene Gratifikationen bis zu einer Höhe von 20 Lakh Rupien steuerfrei.

Diese Befreiung gilt gemäß dem Payment of Gratuity Act sowohl für Regierungs- als auch für Privatangestellte.

Für Privatangestellte, die nicht unter das Gesetz fallen, beträgt die Befreiung den niedrigsten der folgenden Beträge:

1. 1. ₹20 Lakhs
   2. Tatsächlich erhaltenes Trinkgeld
   3. Halbes Monatsgehalt × Dienstjahre

Wie läuft der schrittweise Gehaltsabrechnungsprozess in Indien ab?

Die Gehaltsabrechnung in Indien umfasst den gesamten Prozess der Berechnung, Auszahlung und Meldung der Gehälter der Mitarbeiter. Dazu gehört auch die Sicherstellung der Einhaltung von Gesetzen.

Dabei wird der Bruttolohn berechnet, Abzüge wie PF, ESI und TDS werden angewendet und anschließend das Nettogehalt ausgezahlt.

Dabei müssen auch alle arbeitsrechtlichen und steuerrechtlichen Vorschriften eingehalten werden.

So zahlen Sie Mitarbeitern in Indien das Gehalt

1. 1. Einrichten der Lohn- und Gehaltsabrechnungsrichtlinie
      Um Mitarbeiter in Indien zu bezahlen, müssen Sie zunächst die Gehaltsbestandteile definieren, die Zahlungshäufigkeit festlegen (in Indien normalerweise monatlich) und Regeln und Erklärungen zur Einhaltung der Steuervorschriften aufstellen.
   2. Mitarbeiterdaten erfassen
      Der zweite wichtige Schritt besteht darin, alle unterstützenden Dokumente der Mitarbeiter einzuholen, einschließlich ihrer PAN (Permanent Account Number), Aadhaar, Bankinformationen (Name der Bank, Kontonummer und IFSC-Code), stornierter Scheck, Formular 12BB und anderer gesetzlich vorgeschriebener Dokumente.
   3. Anwesenheit und Abwesenheit verfolgen
      Um das korrekte Gehalt zu zahlen, ist es wichtig, die genauen Arbeitsstunden genau zu erfassen. Dies kann durch den Einsatz von HRMS, digitalen Anwesenheitssystemen oder biometrischen Tools zur Erfassung von Arbeitszeiten, bezahltem/unbezahltem Urlaub und Überstunden (falls zutreffend) erreicht werden.
   4. Bruttogehalt berechnen
      Wenn Sie schließlich an der Reihe sind, die Zahlen zu berechnen, beginnen Sie mit der Berechnung des Bruttogehalts. Dieses ergibt sich aus der Summe aller Gehaltsbestandteile wie Grundgehalt, HRA, Sonderzulagen, leistungsbezogenen Anreizen und Boni.
      Sie können durch die gehen umfassender Gehaltsrechner in Indien hier, um einen tiefen Einblick in alle Terminologien zu erhalten.
   5. Abzüge anwenden
      Nachdem Sie das Bruttogehalt erhalten haben, ist es an der Zeit, alle Standardabzüge vorzunehmen, wie z. B. Vorsorgefonds (PF), staatliche Arbeitnehmerversicherung (ESI), TDS, Berufssteuer und alle freiwilligen Leistungen.
   6. Nettogehalt ermitteln
      Nachdem Sie nun das Bruttogehalt und die Abzüge zur Hand haben, müssen Sie lediglich alle Abzüge vom Bruttogehalt abziehen, um das Nettogehalt zu erhalten.
   7. Gehaltsauszahlung und Gehaltsabrechnungserstellung
      Das errechnete Nettogehalt wird dann über die Bank des Arbeitgebers auf das vom Arbeitnehmer angegebene Bankkonto überwiesen, wo der Lohnnachweis sowie die offiziellen Lohnabrechnungen erstellt werden.
   8. Gesetzliche Einreichung und Steuerhinterlegung
      Reichen Sie PF-, ESI- und TDS-Erklärungen ein und hinterlegen Sie die abgezogenen Beträge bei den zuständigen Regierungsbehörden.

Gehaltszahlungsregeln in Indien

Nach indischem Recht müssen Gehälter gezahlt werden:

• • Innerhalb 7 Tage nach dem Ende des Zahlungszyklus (monatlich/zweiwöchentlich).
  • In indischen Rupien, sofern nicht anders genehmigt.

Über Banküberweisung, Scheck oder elektronische Zahlung, Barzahlungen sind eingeschränkt.

Arten von Zahlungssystemen

Direkte Banküberweisungen – Diese Methode eignet sich gut für unabhängige Auftragnehmer oder Freiberufler. Zahlungen erfolgen gegen Rechnung oder für erbrachte Dienstleistungen. Dies ist eines der gängigsten und am einfachsten umzusetzenden Zahlungssysteme weltweit.

Gehaltskonten bei lokalen Banken sind Dies ist das am häufigsten verwendete Zahlungssystem, mit dem Unternehmen in Indien ihre Mitarbeiter bezahlen. Es ist die bevorzugte Methode, da es eine Spur und ein Dokument erstellt, das für die Unterstützung der Kreditansprüche der Mitarbeiter unerlässlich ist. 

Nutzen Sie EOR oder Lohnabrechnungsanbieter mit lokaler Bankunterstützung – Wenn Ihr Unternehmen nicht in Indien registriert ist, ist dies die beste Option. Sie vermeiden damit Compliance-Probleme. Darüber hinaus stellt es sicher, dass Ihre Mitarbeiter über die notwendigen Dokumente für Kredite verfügen.

Zahlungszyklen – In Indien folgt die Arbeitnehmerschaft üblicherweise einem monatlichen Lohnzyklus. Die Gehälter werden entweder am letzten Arbeitstag des Monats oder am 1. des Folgemonats ausgezahlt. 

Um Mitarbeiter in Indien korrekt zu bezahlen, benötigen Sie mehr als nur ein Lohnabrechnungssystem. Sie benötigen auch lokales Wissen und Unterstützung bei der Einhaltung der Vorschriften. Stellen Sie sicher, dass Ihr Team korrekt und legal bezahlt wird, sei es durch eine lokale Niederlassung oder Arbeitgeber-Datendienste.

Warum sollten Sie sich für eine Vergütung für Ihre Lohn- und Gehaltsabrechnung in Indien entscheiden?

Mit Remunance können Sie indische Mitarbeiter bezahlen, ohne ein formelles Unternehmen gründen zu müssen.

Unabhängig davon, ob Sie Vertrags- oder Vollzeitmitarbeiter beschäftigen, garantieren wir eine reibungslose Einarbeitung, eine reibungslose Gehaltsstruktur und die Einhaltung der indischen Gesetzgebung.

Fachwissen zu Gehaltszahlungsregeln in Indien

Indien hat strenge Gehaltszahlungsregeln gemäß Abschnitt 260 des indischen Arbeitsgesetzbuches.

Wir bleiben über die sich ändernden Vorschriften auf dem Laufenden und stellen sicher, dass Ihr Unternehmen nie ins Hintertreffen gerät. Von Vorsorgefonds und ESI zu TDS und Berufssteuer, wir erledigen alles präzise und pünktlich.

Unterstützung für ausländische Arbeitgeber

Sind Sie unsicher, wie Sie ausländische Mitarbeiter bezahlen sollen, die in Indien oder anderswo arbeiten?

Unabhängig vom Standort Ihrer Mitarbeiter bietet Remunance maßgeschneiderte Lohn- und Gehaltsabrechnungslösungen, die die Einhaltung gesetzlicher und steuerlicher Vorschriften gewährleisten.

Mehrere Arten von Zahlungssystemen

Ob monatlich, zweimonatlich, meilensteinbasiert oder projektbasiert – wir unterstützen alle Arten von Zahlungsplänen.

Wir passen die Gehaltsauszahlungen an Ihre betrieblichen Anforderungen für Banküberweisungen, direkte Einzahlungen, digitale Geldbörsen oder andere Zahlungsmethoden an.

End-to-End-Lohn- und Gehaltsabrechnung

Von der Anwesenheitserfassung und Berechnung des Bruttolohns über Abzüge bis hin zur Erstellung von Gehaltsabrechnungen – unsere Lohn- und Gehaltsabrechnungssoftware verwaltet den gesamten Zyklus. Unsere Mitarbeiter verwalten auch gesetzlich vorgeschriebene Akten und Einzahlungen, sodass Sie stets prüfungsbereit sind.

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