Como pagar funcionários na Índia

Como remunerar os funcionários na Índia é uma questão complexa enfrentada por empresas que desejam expandir suas operações para o país.

Existem regras exclusivas de pagamento de salários na Índia para emprego, remessas internas e impostos.

Mas todo problema tem uma solução.

Se você deseja contratar uma equipe remota na Índia ou pagar freelancers por lá, este blog irá te ajudar.

Mostraremos maneiras legais, eficientes e eficazes de pagar funcionários na Índia.

Opções para contratar e pagar funcionários na Índia

1. Crie uma entidade local

Uma forma comum de contratar e remunerar funcionários na Índia é através da criação de uma entidade local.

Este método ajuda você a gerenciar operações e manter o controle legal sobre sua organização.

Para as empresas, isso pode representar uma grande desvantagem. Envolve muitas etapas legais. É preciso lidar com o registro, configurar os impostos e criar sistemas de folha de pagamento.

Navegar pelas leis de um país estrangeiro não é simples se a questão em sua mente é como pagar funcionários estrangeiros!

Esse método também é altamente desencorajado por várias empresas, pois acarreta um custo relativamente alto e uma carga de conformidade. 

Recomendado para: Empresas do setor automotivo que desejam vender na Índia, empresas que buscam aproveitar subsídios e benefícios oferecidos pelo governo indiano.

2. Use um Empregador Registrado (EOR)

A forma menos conhecida de constituir uma subsidiária, denominada Employer of Record (Empregador Registrado ), é de longe a maneira mais rápida e segura de contratar e remunerar funcionários na Índia.

EOR é um equilíbrio que permite que você aproveite todos os recursos sem o ônus da conformidade legal e do gerenciamento de uma subsidiária na Índia. 

Neste modelo, o EOR é o empregador legal do funcionário.

Isso significa que a organização-mãe não detém mais responsabilidade legal. A EOR também gerencia a folha de pagamento, os reembolsos e os impostos. 

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3. Contrate como contratantes independentes

Se você não está preparado para um grande compromisso e não se preocupa com riscos de propriedade intelectual ou privacidade de dados, considere contratar um profissional autônomo.

Esta opção permite uma integração rápida. Além disso, há pouca ou nenhuma conformidade, já que o contratante arca com o ônus tributário. Você pode pagar facilmente via PayPal ou serviços similares.

É uma excelente opção para empresas com equipes enxutas ou focadas em operações. Requer pouca ou nenhuma burocracia.

O risco de PE , ou risco de classificação incorreta, ainda afeta a organização matriz em alguns casos.

Quais são as deduções e contribuições obrigatórias no sistema de folha de pagamento indiano?

Agora que entendemos como contratar e pagar funcionários na Índia, vamos analisar a conformidade salarial deles. 

Imposto de Renda (TDS)

Um dos impostos diretos da Índia , o imposto de renda, é retido na fonte e, de acordo com a legislação trabalhista indiana, o empregador é responsável por reter o imposto de renda. O não cumprimento da obrigação de reter o imposto na fonte pode resultar em uma multa substancial.

Trabalhar com um especialista em folha de pagamento é crucial. As alíquotas de impostos dependem do salário e dos benefícios. Elas podem mudar com frequência, dependendo da localização e dos serviços prestados. 

Fundo de Previdência (PF)

O Fundo de Previdência é o equivalente ao plano 401(k) oferecido na Índia, que visa proteger os funcionários em momentos de dificuldade ou na aposentadoria.

Como foi concebido para proteger os funcionários, é obrigatório para funcionários que ganham menos de ₹ 15,000/mês

Uma das características de destaque em termos de conformidade com o PF é que tanto o empregador quanto o empregado contribuem com ~12% cada.

Seguro Estadual do Empregado (ESI)

Outro benefício social aplicável é o Seguro Estadual do Funcionário, se o salário for inferior a ₹ 21,000/mês.

Esses benefícios incluem seguro saúde e benefícios sociais. Assim como o imposto de renda, essas taxas devem ser deduzidas pelo empregador. 

Imposto Profissional

Um imposto nominal, que varia de acordo com o estado (por exemplo, Maharashtra, Karnataka), é deduzido pelo empregador e pago ao governo estadual.

Este também é um imposto direto; no entanto, está claramente declarado na Constituição que o imposto profissional é limitado a ₹ 2,500 por ano, conforme o Artigo 276.

Gratificação

Na Índia, a gratificação é um pagamento único do empregador para o empregado.

Isso acontece quando um funcionário deixa a empresa após cinco ou mais anos de serviço. É uma forma de recompensar o tempo de serviço e o apoio prestado após o término do vínculo empregatício.

Isso se aplica a demissões, aposentadorias ou rescisões que não sejam causadas por má conduta.

A Lei de Pagamento de Gratificações de 1972 oferece cobertura para esse benefício. Ela garante que funcionários elegíveis recebam uma remuneração justa com base no seu salário mais recente e nos anos de serviço.

Como funciona o cálculo da gratificação e quais impostos estão associados a ela? 

A gratificação é calculada usando a fórmula: (15 × último salário base recebido × anos de serviço) ÷ 26. De acordo com a Seção 10(10) da Lei do Imposto de Renda, a gratificação recebida por um funcionário é isenta de impostos até ₹20 lakhs.

Essa isenção se aplica tanto a trabalhadores do governo quanto do setor privado, de acordo com a Lei de Pagamento de Gratificações.

Para funcionários privados não abrangidos pela Lei, a isenção é a menor entre:

1. 1. ₹ 20 lakhs
   2. Gratificação realmente recebida
   3. Meio mês de salário × anos de serviço

Qual é o processo de folha de pagamento passo a passo na Índia?

Na Índia, a folha de pagamento é o processo completo de cálculo, pagamento e declaração dos salários dos funcionários. Inclui também a garantia de conformidade com as leis.

Envolve calcular o salário bruto, aplicar deduções como PF, ESI e TDS e, então, pagar o salário líquido.

Isso também deve estar em conformidade com todas as leis trabalhistas e regulamentações fiscais.

Como pagar salários aos funcionários na Índia

1. 1. Configurar política de folha de pagamento
      Para pagar funcionários na Índia, o primeiro passo que você precisa tomar é definir os componentes do salário, definir a frequência de pagamento (que na Índia normalmente é mensal) e estabelecer regras e declarações de conformidade tributária.
   2. Coletar detalhes do funcionário
      O segundo passo importante é reunir todos os documentos comprobatórios dos funcionários, incluindo PAN (Número de Conta Permanente), Aadhaar, informações bancárias (nome do banco, número da conta e código IFSC), cheque cancelado, Formulário 12BB e outros documentos legais.
   3. Acompanhamento de presença e saídas
      Para pagar o salário correto, é essencial monitorar com precisão as horas trabalhadas. Isso pode ser feito utilizando HRMS, sistemas de ponto digital ou ferramentas biométricas para registrar horas trabalhadas, licenças remuneradas/não remuneradas e horas extras (se aplicável).
   4. Calcular Salário Bruto
      Quando você finalmente chegar ao estágio de fazer as contas, comece calculando o salário bruto, que é determinado pela soma de todos os componentes do salário, como salário-base, HRA, subsídios especiais, incentivos vinculados ao desempenho e bônus.
      Você pode passar pelo calculadora de salários abrangente na Índia aqui para obter uma visão aprofundada de todas as terminologias.
   5. Aplicar deduções
      Depois de ter o salário bruto em mãos, é hora de aplicar todas as deduções padrão, como Fundo de Previdência (PF), Seguro Estadual do Funcionário (ESI), TDS, Imposto Profissional e quaisquer benefícios voluntários.
   6. Determinar o Salário Líquido
      Agora que você tem o salário bruto e as deduções em mãos, basta subtrair todas as deduções do salário bruto para obter o salário líquido.
   7. Desembolso de Salário e Geração de Contracheque
      O salário líquido calculado é então transferido para a conta bancária fornecida pelo funcionário através do banco do empregador, que gera o comprovante de pagamento, bem como os holerites oficiais.
   8. Depósitos fiscais e arquivamento estatutário
      Envie as declarações de PF, ESI e TDS e deposite os valores deduzidos nos órgãos governamentais relevantes.

Regras de pagamento de salários na Índia

De acordo com a lei indiana, os salários devem ser pagos:

• • Dentro 7 dias após o término do ciclo de pagamento (mensal/quinzenal).
  • Em rúpias indianas, a menos que aprovado de outra forma.

Pagamentos em dinheiro são restritos, sendo aceitos apenas por transferência bancária , cheque ou pagamento eletrônico.

Tipos de sistemas de pagamento

Transferências bancárias diretas – Este método funciona bem para trabalhadores autônomos ou freelancers. Os pagamentos são feitos mediante apresentação de faturas ou por serviços prestados; este é um dos sistemas de pagamento mais comuns e fáceis de usar em todo o mundo.

Contas salário em bancos locais são o sistema de pagamento mais comum utilizado por organizações na Índia para pagar seus funcionários. É o método preferido, pois cria um registro e documentação essenciais para comprovar solicitações de empréstimo dos empregados.

Utilize serviços de processamento de folha de pagamento ou de registro de funcionários com suporte bancário local – Se sua empresa não estiver registrada na Índia, esta é a melhor opção. Isso ajuda a evitar problemas de conformidade. Além disso, garante que seus funcionários tenham a documentação necessária para empréstimos.

Ciclos de pagamento – Na Índia, a força de trabalho geralmente segue um ciclo de pagamento mensal. Os salários são processados ​​no último dia útil do mês ou no primeiro dia do mês seguinte.

Para pagar seus funcionários na Índia corretamente, você precisa de mais do que um sistema de folha de pagamento. Você também precisa de conhecimento local e suporte para garantir a conformidade com a legislação. Certifique-se de que sua equipe seja paga de forma precisa e legal, seja por meio de uma entidade local ou de um Serviço de Empregador Registrado (EOR).

Por que escolher a Remunance para suas operações de folha de pagamento na Índia?

O Remunance permite que você pague funcionários indianos sem precisar criar um negócio formal.

Não importa se você emprega funcionários contratados ou em período integral, garantimos integração tranquila, estrutura salarial e adesão à legislação indiana.

Especialização em Regras de Pagamento de Salários na Índia

A Índia possui regras rígidas para o pagamento de salários, conforme a Seção 260 do Código do Trabalho Indiano.

Mantemo-nos atualizados com as mudanças nas regulamentações, garantindo que sua empresa nunca fique para trás. Do Fundo de Previdência e Seguro de Saúde ao Imposto de Renda Retido na Fonte e Imposto Profissional , cuidamos de tudo com precisão e pontualidade.

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Do controle de frequência e cálculo do pagamento bruto às deduções e criação de holerites, nosso mecanismo de folha de pagamento gerencia todo o ciclo. Nossa equipe também gerencia arquivos e depósitos estatutários, para que você esteja sempre pronto para auditorias.

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