Comment payer les employés en Inde

La question de la rémunération des employés en Inde est un sujet délicat pour les entreprises qui souhaitent s'implanter en Inde.

En Inde, il existe des règles uniques en matière de paiement des salaires pour l’emploi, les transferts de fonds entrants et les impôts.

Mais chaque problème a une solution.

Si vous souhaitez embaucher une équipe à distance en Inde ou rémunérer des freelances sur place, ce blog vous sera utile.

Nous vous montrerons des moyens légaux, efficaces et efficients de payer les employés en Inde.

Options pour embaucher et payer des employés en Inde

1. Configurer une entité locale

En Inde, il est courant d'embaucher et de rémunérer des employés en créant une entité locale.

Cette méthode vous aide à gérer les opérations et à maintenir le contrôle juridique sur votre organisation.

Pour les entreprises, cela peut constituer un inconvénient majeur. Cela implique de nombreuses démarches juridiques : immatriculation, mise en place d’un système fiscal et création d’un système de paie.

Naviguer dans les lois d’un pays étranger n’est pas simple si la question qui vous vient à l’esprit est de savoir comment payer les employés étrangers !

Cette méthode est également fortement déconseillée par de nombreuses entreprises car elle implique un coût relativement élevé et une charge de conformité élevée. 

Recommandé pour : les constructeurs automobiles souhaitant vendre en Inde, les entreprises cherchant à bénéficier des subventions et avantages accordés par le gouvernement indien.

2. Utiliser un employeur officiel (EOR)

Moins connue que la création d'une filiale, l'option d'employeur officiel est de loin la méthode la plus rapide et la plus sûre pour embaucher et rémunérer des employés en Inde.

EOR est un équilibre qui vous permet de bénéficier de toutes les fonctionnalités sans le fardeau de la conformité légale et de la gestion d'une filiale en Inde. 

Dans ce modèle, l’EOR est l’employeur légal de l’employé.

Cela signifie que l'organisation mère n'a plus de responsabilité juridique. L'EOR gère également la paie, les remboursements et les impôts. 

Recommandé pour : les startups, les PME et les grandes entreprises qui testent le marché indien.

3. Embaucher en tant qu'entrepreneurs indépendants

Si vous n'êtes pas prêt pour un engagement important et que vous ne vous souciez pas des risques liés à la propriété intellectuelle ou à la confidentialité des données, envisagez de faire appel à un entrepreneur indépendant.

Cette option permet une intégration rapide. De plus, les obligations fiscales sont réduites, voire inexistantes, car c'est l'entrepreneur qui supporte la charge fiscale. Vous pouvez facilement payer via PayPal ou des services similaires.

C'est un excellent choix pour les entreprises disposant d'une équipe réduite ou axée sur les opérations. Il ne nécessite que peu, voire aucune, paperasse.

Le risque lié à l'entité privée , ou risque de mauvaise classification, affecte encore l'organisation mère dans certains cas.

Quelles sont les retenues et cotisations obligatoires dans le système de paie indien ?

Maintenant que nous comprenons comment embaucher et payer les employés en Inde, examinons leur conformité salariale. 

Impôt sur le revenu (TDS)

En Inde, l'un des impôts directs , l'impôt sur le revenu, est prélevé à la source. Conformément au droit du travail indien, l'employeur est tenu de retenir l'impôt sur le revenu. Le non-respect de cette obligation de retenue à la source peut entraîner une amende importante.

Travailler avec un expert en paie est crucial. Les taux d'imposition dépendent du salaire et des avantages sociaux. Ils peuvent varier fréquemment en fonction du lieu et des services fournis. 

Caisse de prévoyance (PF)

Le fonds de prévoyance est l'équivalent du 401(k) que propose l'Inde, qui vise à protéger les employés en cas de difficultés ou lors de leur retraite.

Conçu pour protéger les employés, il est obligatoire pour les employés gagnant moins de 15 000 ₹ par mois.

L’une des caractéristiques marquantes en termes de conformité avec le PF est que l’employeur et l’employé contribuent chacun environ 12 %.

Assurance maladie des salariés (ESI)

Un autre avantage social applicable est l'assurance maladie des employés, si le salaire est inférieur à ₹21 000/mois.

Ces avantages comprennent l'assurance maladie et les prestations sociales. Tout comme l'impôt sur le revenu, ces frais sont déductibles par l'employeur. 

Taxe professionnelle

Un impôt nominal, qui varie selon l'État (par exemple, Maharashtra, Karnataka), est déduit par l'employeur et versé au gouvernement de l'État.

Il s’agit également d’un impôt direct ; cependant, il est clairement indiqué dans la Constitution que l’impôt professionnel est plafonné à ₹2 500 par an, conformément à l’article 276.

pourboire

En Inde, la gratification est un paiement unique versé par un employeur à un employé.

Cela se produit lorsqu'un employé quitte l'entreprise après cinq ans ou plus de service. C'est une récompense pour la fidélité et le soutien apportés après la fin du contrat.

Cela s’applique aux démissions, aux départs à la retraite ou aux licenciements qui ne sont pas dus à une faute professionnelle.

La loi de 1972 sur le paiement des gratifications prévoit cette prestation. Elle garantit aux employés admissibles une rémunération équitable, calculée en fonction de leur dernier salaire et de leurs années de service.

Comment fonctionne le calcul du pourboire et quelles taxes sont associées au pourboire ? 

La gratification est calculée à l'aide de la formule : (15 × dernier salaire de base perçu × années de service) ÷ 26 . En vertu de l'article 10(10) de la loi sur l'impôt sur le revenu, la gratification reçue par un employé est exonérée d'impôt jusqu'à 20 lakhs de roupies.

Cette exemption s’applique aux travailleurs du secteur public et du secteur privé en vertu de la Loi sur le paiement des gratifications.

Pour les employés du secteur privé non couverts par la Loi, l’exemption est la plus faible des deux suivantes :

1. 1. 20 lakhs ₹
   2. Pourboire effectivement reçu
   3. Un demi-mois de salaire × années de service

Quel est le processus de paie étape par étape en Inde ?

En Inde, la paie englobe l'ensemble du processus de calcul, de versement et de déclaration des salaires des employés. Elle comprend également le respect des obligations légales.

Il s'agit de calculer le salaire brut, d'appliquer des déductions telles que PF, ESI et TDS, puis de payer le salaire net.

Cela doit également être conforme à toutes les lois du travail et à toutes les réglementations fiscales.

Comment payer les salaires des employés en Inde

1. 1. Mettre en place une politique de paie
      Pour payer les employés en Inde, la première étape à suivre est de définir les éléments du salaire, de fixer la fréquence de paie (qui en Inde est généralement mensuelle) et d'établir des règles et des déclarations de conformité fiscale.
   2. Recueillir les détails des employés
      La deuxième étape importante consiste à rassembler tous les documents justificatifs des employés, y compris leur PAN (numéro de compte permanent), Aadhaar, informations bancaires (nom de la banque, numéro de compte et code IFSC), chèque annulé, formulaire 12BB et autres documents statutaires.
   3. Suivi des présences et des congés
      Pour verser un salaire correct, il est essentiel de suivre précisément le nombre exact d'heures travaillées. Cela peut être réalisé grâce à un système de gestion des ressources humaines (SIRH), des systèmes de gestion de la présence numérique ou des outils biométriques pour enregistrer les heures de travail, les congés payés/non payés et les heures supplémentaires (le cas échéant).
   4. Calculer le salaire brut
      Lorsque vous atteignez enfin l’étape du calcul des chiffres, commencez par calculer le salaire brut, qui est déterminé en additionnant tous les éléments du salaire, tels que le salaire de base, le HRA, les indemnités spéciales, les primes liées aux performances et les primes.
      Vous pouvez passer par le calculateur de salaire complet en Inde ici pour avoir un aperçu approfondi de toutes les terminologies.
   5. Appliquer les déductions
      Une fois que vous avez le salaire brut en main, il est temps d'appliquer toutes les déductions standard, telles que le Fonds de prévoyance (PF), l'Assurance maladie des employés (ESI), la TDS, la Taxe professionnelle et tous les avantages volontaires.
   6. Déterminer le salaire net
      Maintenant que vous avez le salaire brut et les déductions à portée de main, il vous suffit de soustraire toutes les déductions du salaire brut pour obtenir le salaire net.
   7. Versement des salaires et génération des bulletins de paie
      Le salaire net calculé est ensuite transféré sur le compte bancaire fourni par le salarié via la banque de l'employeur, qui génère le justificatif de salaire ainsi que les bulletins de paie officiels.
   8. Déclaration légale et dépôts d'impôts
      Soumettez les déclarations PF, ESI et TDS et déposez les montants déduits auprès des organismes gouvernementaux concernés.

Règles de paiement des salaires en Inde

Conformément à la loi indienne, les salaires doivent être payés :

• • Dans les jours qui 7 après la fin du cycle de paie (mensuel/bimensuel).
  • En roupies indiennes, sauf approbation contraire.

Les paiements en espèces sont limités et peuvent être effectués par virement bancaire , chèque ou paiement électronique.

Types de systèmes de paiement

Virements bancaires directs – Cette méthode convient parfaitement aux travailleurs indépendants et aux freelances. Les paiements sont effectués sur présentation de factures ou pour des services rendus ; il s’agit de l’un des systèmes de paiement les plus courants et les plus faciles à mettre en œuvre au monde.

Les comptes de salaire dans les banques locales constituent le mode de paiement le plus courant utilisé par les entreprises en Inde pour rémunérer leurs employés. Ce système est privilégié car il permet de conserver une trace écrite, indispensable pour justifier les demandes de prêt des salariés.

Utilisez un prestataire de services de paie ou un service de déclaration électronique des revenus (EOR) disposant d'un soutien bancaire local : si votre entreprise n'est pas enregistrée en Inde, c'est la meilleure solution. Cela vous évite les problèmes de conformité et garantit que vos employés possèdent les documents nécessaires pour obtenir des prêts.

Cycles de paie – En Inde, les salariés sont généralement payés mensuellement. Les salaires sont versés soit le dernier jour ouvrable du mois, soit le 1er du mois suivant.

Pour rémunérer correctement vos employés en Inde, un simple système de paie ne suffit pas. Il vous faut également une connaissance approfondie du marché local et un accompagnement pour garantir la conformité. Assurez-vous que votre équipe soit payée avec exactitude et en toute légalité, que ce soit par le biais d'une entité locale ou d'un service de portage salarial.

Pourquoi choisir Remunance pour vos opérations de paie en Inde ?

Remunance vous permet de payer les employés indiens sans avoir à créer une entreprise formelle.

Que vous employiez des employés contractuels ou à temps plein, nous garantissons une intégration transparente, une structure de rémunération et le respect de la législation indienne.

Expertise en matière de règles de paiement des salaires en Inde

L'Inde dispose de règles strictes en matière de paiement des salaires en vertu de l'article 260 du Code du travail indien.

Nous assurons une veille réglementaire constante pour que votre entreprise ne soit jamais en retard. De la caisse de prévoyance à l'assurance maladie des employés, en passant par la retenue à la source et la taxe professionnelle , nous gérons tout avec précision et dans les délais.

Soutien aux employeurs étrangers

Vous ne savez pas comment payer les employés étrangers travaillant en Inde ou ailleurs ?

Quel que soit le lieu où se trouve votre personnel, Remunance fournit des solutions de paie personnalisées garanties par la conformité légale et fiscale.

Plusieurs types de systèmes de paiement

Mensuel, bimestriel, basé sur des étapes ou basé sur des projets, nous prenons en charge tous les types de systèmes de paiement.

Nous ajustons les versements de salaire pour répondre à vos besoins opérationnels en matière de virements bancaires, de dépôts directs, de portefeuilles numériques ou d'autres méthodes de paiement.

Traitement de la paie de bout en bout

Du suivi des présences au calcul de la paie brute, en passant par les retenues et la création des bulletins de paie, notre système de paie gère l'intégralité du cycle. Notre équipe gère également les dossiers statutaires et les dépôts, vous permettant ainsi d'être toujours prêt en cas d'audit.

Vous devez payer des employés en Inde ou gérer une paie conforme pour votre équipe mondiale ?
Consultez nos experts et rationaliser vos opérations salariales aujourd'hui.