كيفية دفع رواتب الموظفين في الهند

كيفية دفع رواتب الموظفين في الهند هي مسألة معقدة تواجه الشركات التي تتطلع إلى التوسع في الهند.

توجد في الهند قواعد فريدة لدفع الرواتب فيما يتعلق بالتوظيف والتحويلات المالية الواردة والضرائب.

ولكن لكل مشكلة حل.

إذا كنت ترغب في توظيف فريق عمل عن بعد في الهند أو دفع أجور العاملين المستقلين هناك، فستساعدك هذه المدونة.

سنعرض لكم طرقًا قانونية وفعالة لدفع رواتب الموظفين في الهند.

خيارات توظيف ودفع رواتب الموظفين في الهند

1. إنشاء كيان محلي

تتمثل إحدى الطرق الشائعة لتوظيف ودفع رواتب الموظفين في الهند في إنشاء كيان محلي.

تساعدك هذه الطريقة في إدارة العمليات والحفاظ على السيطرة القانونية على مؤسستك.

بالنسبة للشركات، قد يمثل هذا نقطة ضعف كبيرة. فهو ينطوي على العديد من الإجراءات القانونية. إذ يتطلب الأمر التعامل مع التسجيل، وإعداد الضرائب، وإنشاء أنظمة الرواتب.

إن فهم قوانين دولة أجنبية ليس بالأمر السهل إذا كان السؤال الذي يدور في ذهنك هو كيفية دفع رواتب الموظفين الأجانب!

كما أن هذه الطريقة تُثبط بشدة من قبل العديد من الشركات لأنها تأتي بتكلفة عالية نسبياً وعبء امتثال كبير. 

موصى به لـ: شركات السيارات التي تتطلع إلى البيع في الهند، والشركات التي تتطلع إلى الاستفادة من الإعانات والمزايا التي تقدمها الحكومة الهندية.

2. استخدام جهة توظيف مسجلة (EOR)

إن الطريقة الأقل شهرة لتأسيس شركة تابعة، وهي "صاحب العمل المسجل" ، هي إلى حد بعيد أسرع وأكثر الطرق أمانًا لتوظيف ودفع رواتب الموظفين في الهند.

يمثل نظام EOR توازناً يسمح لك بالاستفادة من جميع الميزات دون عبء الامتثال القانوني وإدارة شركة تابعة في الهند. 

في هذا النموذج، تعتبر جهة التوظيف هي صاحب العمل القانوني للموظف.

هذا يعني أن المنظمة الأم لم تعد تتحمل المسؤولية القانونية. كما تتولى المنظمة الخارجية إدارة الرواتب والمستحقات والضرائب. 

موصى به لـ : الشركات الناشئة، والشركات الصغيرة والمتوسطة، والمؤسسات التي تختبر السوق الهندية.

3. التوظيف كمقاولين مستقلين

إذا لم تكن مستعدًا لالتزام كبير ولا تقلق بشأن مخاطر الملكية الفكرية أو خصوصية البيانات، ففكر في توظيف مقاول مستقل.

يُتيح هذا الخيار عملية انضمام سريعة. إضافةً إلى ذلك، لا توجد متطلبات قانونية تُذكر، حيث يتحمل المقاول عبء الضرائب. يمكنك الدفع بسهولة عبر باي بال أو خدمات مماثلة.

إنه خيار ممتاز للشركات ذات الفريق الصغير أو التي تركز على العمليات. ولا يتطلب سوى القليل من الأعمال الورقية أو لا يتطلب أي أعمال ورقية على الإطلاق.

لا يزال خطر PE ، أو خطر التصنيف الخاطئ، يؤثر على المنظمة الأم في بعض الحالات.

ما هي الاستقطاعات والمساهمات الإلزامية في نظام الرواتب الهندي؟

والآن بعد أن فهمنا كيفية توظيف ودفع رواتب الموظفين في الهند، دعونا نلقي نظرة على مدى التزامهم بقوانين الرواتب. 

ضريبة الدخل (TDS)

تُقتطع ضريبة الدخل، وهي إحدى الضرائب المباشرة في الهند ، من المصدر، وبموجب قانون العمل الهندي، يلتزم صاحب العمل باقتطاع ضريبة الدخل. وقد يؤدي عدم الامتثال لنظام الاقتطاع الضريبي إلى غرامة كبيرة.

يُعدّ التعاون مع خبير في شؤون الرواتب أمراً بالغ الأهمية. وتعتمد معدلات الضرائب على الراتب والمزايا، وقد تتغير باستمرار تبعاً للموقع والخدمات المقدمة. 

صندوق الادخار (PF)

صندوق الادخار هو ما يعادل خطة 401 (ك) لما تقدمه الهند، وهو حماية الموظفين خلال أوقات الشدة أو التقاعد.

ولأنها مصممة لحماية الموظفين، فهي إلزامية للموظفين الذين يتقاضون أقل من 15,000 روبية شهريًا

إحدى السمات البارزة فيما يتعلق بالامتثال لنظام صندوق الادخار التقاعدي هي أن كلاً من صاحب العمل والموظف يساهم بنسبة 12% تقريبًا لكل منهما.

التأمين الحكومي للموظفين (ESI)

ومن مزايا الرعاية الاجتماعية الأخرى المطبقة التأمين الحكومي للموظفين، إذا كان الراتب أقل من 21,000 روبية شهريًا.

تشمل هذه المزايا التأمين الصحي والمزايا الاجتماعية. وكما هو الحال مع ضريبة الدخل، تُخصم هذه الرسوم من قبل صاحب العمل. 

الضريبة المهنية

يتم خصم ضريبة رمزية، تختلف باختلاف الولاية (مثل ماهاراشترا، كارناتاكا)، من قبل صاحب العمل ويتم دفعها إلى حكومة الولاية.

وهذا أيضاً ضريبة مباشرة؛ ومع ذلك، فقد نص الدستور بوضوح على أن الضريبة المهنية محددة بحد أقصى 2,500 روبية سنوياً، وفقاً للمادة 276.

بقشيش

تُعتبر مكافأة نهاية الخدمة في الهند دفعة لمرة واحدة من صاحب العمل إلى الموظف.

يحدث هذا عندما يغادر الموظف الشركة بعد خمس سنوات أو أكثر من الخدمة. وهو يكافئ الخدمة الطويلة والدعم المقدم بعد انتهاء فترة العمل.

ينطبق هذا على الاستقالات أو التقاعد أو إنهاء الخدمة التي لا تكون بسبب سوء السلوك.

ينص قانون دفع المكافآت لعام 1972 على تغطية هذا الاستحقاق. ويضمن حصول الموظفين المؤهلين على أجر عادل بناءً على آخر راتب تقاضوه وعدد سنوات خدمتهم.

كيف يتم حساب الإكرامية، وما هي الضرائب المرتبطة بها؟ 

يتم حساب مكافأة نهاية الخدمة باستخدام الصيغة التالية: (15 × آخر راتب أساسي تم تقاضيه × سنوات الخدمة) ÷ 26. وبموجب المادة 10(10) من قانون ضريبة الدخل، فإن مكافأة نهاية الخدمة التي يتلقاها الموظف معفاة من الضرائب حتى 20 لاخ روبية.

ينطبق هذا الإعفاء على كل من العاملين في القطاعين الحكومي والخاص بموجب قانون دفع المكافآت.

بالنسبة للموظفين في القطاع الخاص غير المشمولين بأحكام القانون، يكون الإعفاء هو الأقل من بين:

1. 1. 20 لكح روبية
   2. الإكرامية المستلمة بالفعل
   3. نصف راتب شهر × سنوات الخدمة

ما هي خطوات عملية الرواتب في الهند؟

تُعدّ الرواتب في الهند عملية شاملة لحساب رواتب الموظفين ودفعها والإبلاغ عنها، كما تشمل ضمان الامتثال للقوانين.

يتضمن ذلك حساب إجمالي الأجر، وتطبيق الاستقطاعات مثل صندوق الادخار، والتأمين الاجتماعي، وضريبة الدخل المقتطعة، ثم دفع صافي الراتب.

يجب أن يتوافق هذا أيضاً مع جميع قوانين العمل واللوائح الضريبية.

كيفية دفع رواتب الموظفين في الهند

1. 1. وضع سياسة الرواتب
      لدفع رواتب الموظفين في الهند، فإن الخطوة الأولى التي تحتاج إلى اتخاذها هي تحديد مكونات الراتب، وتحديد وتيرة الدفع (والتي عادة ما تكون شهرية في الهند)، ووضع قواعد وإقرارات الامتثال الضريبي.
   2. جمع بيانات الموظفين
      الخطوة الثانية المهمة هي جمع جميع المستندات الداعمة من الموظفين، بما في ذلك رقم الحساب الدائم (PAN)، ورقم Aadhaar، ومعلومات البنك (اسم البنك، ورقم الحساب، ورمز IFSC)، والشيك الملغى، والنموذج 12BB، والمستندات القانونية الأخرى.
   3. تتبع الحضور والانصراف
      لضمان دفع الراتب الصحيح، من الضروري تتبع ساعات العمل بدقة. ويمكن تحقيق ذلك باستخدام أنظمة إدارة الموارد البشرية، أو أنظمة الحضور الرقمية، أو أدوات القياسات الحيوية لتسجيل ساعات العمل، والإجازات المدفوعة وغير المدفوعة، والعمل الإضافي (إن وجد).
   4. حساب الراتب الإجمالي
      عندما تصل أخيرًا إلى مرحلة حساب الأرقام، ابدأ بحساب الراتب الإجمالي، والذي يتم تحديده عن طريق جمع جميع مكونات الراتب، مثل الراتب الأساسي، وبدل السكن، والبدلات الخاصة، والحوافز المرتبطة بالأداء، والمكافآت.
      يمكنك الذهاب من خلال حاسبة رواتب شاملة في الهند هنا للحصول على نظرة متعمقة في جميع المصطلحات.
   5. تطبيق الخصومات
      بعد حصولك على الراتب الإجمالي، حان الوقت لتطبيق جميع الاستقطاعات القياسية، مثل صندوق الادخار (PF)، والتأمين الاجتماعي للموظفين (ESI)، وضريبة الدخل المقتطعة من المصدر (TDS)، والضريبة المهنية، وأي مزايا اختيارية.
   6. تحديد صافي الراتب
      الآن وقد أصبح لديك الراتب الإجمالي والاستقطاعات جاهزة، ما عليك سوى طرح جميع الاستقطاعات من الراتب الإجمالي للحصول على الراتب الصافي.
   7. صرف الرواتب وإصدار قسائم الدفع
      ثم يتم تحويل صافي الراتب المحسوب إلى الحساب المصرفي الذي يقدمه الموظف من خلال بنك صاحب العمل، والذي يقوم بإصدار إثبات الدفع بالإضافة إلى قسائم الدفع الرسمية.
   8. تقديم الإقرارات القانونية وإيداع الضرائب
      قم بتقديم إقرارات صندوق الادخار التقاعدي (PF) والتأمين الاجتماعي (ESI) وضريبة الدخل المقتطعة (TDS) وقم بإيداع المبالغ المقتطعة لدى الهيئات الحكومية ذات الصلة.

قواعد دفع الرواتب في الهند

بحسب القانون الهندي، يجب دفع الرواتب:

• • خلال ٧ يوم بعد نهاية دورة الدفع (شهريًا/كل أسبوعين).
  • بالروبية الهندية، ما لم تتم الموافقة على خلاف ذلك.

يتم تقييد المدفوعات النقدية عن طريق التحويل المصرفي أو الشيك أو الدفع الإلكتروني.

أنواع أنظمة الدفع

التحويلات المصرفية المباشرة – تُعد هذه الطريقة مناسبة للمقاولين المستقلين أو العاملين لحسابهم الخاص. تُدفع المستحقات مقابل الفواتير أو الخدمات المقدمة؛ وهي من أكثر أنظمة الدفع شيوعاً وسهولة في التنفيذ على مستوى العالم.

تُعدّ حسابات الرواتب في البنوك المحلية أكثر أنظمة الدفع شيوعاً التي تستخدمها المؤسسات في الهند لدفع رواتب موظفيها. وهي الطريقة المُفضّلة لأنها تُوفّر سجلاً ووثيقةً، وهما أمران بالغا الأهمية لدعم طلبات قروض الموظفين.

استخدم خدمات إدارة حسابات العملاء الإلكترونية أو مزودي خدمات الرواتب الذين يقدمون دعمًا مصرفيًا محليًا - إذا لم تكن شركتك مسجلة في الهند، فهذا هو الخيار الأمثل. فهو يساعدك على تجنب مشاكل الامتثال، ويضمن أيضًا حصول موظفيك على المستندات اللازمة للحصول على القروض.

دورات الدفع – في الهند، يتبع الموظفون عادةً دورة دفع شهرية. تتم معالجة الرواتب إما في آخر يوم عمل من الشهر أو في الأول من الشهر التالي.

لضمان دفع رواتب الموظفين في الهند بشكل صحيح، أنت بحاجة إلى أكثر من مجرد نظام رواتب. أنت بحاجة أيضاً إلى معرفة محلية ودعم لضمان الامتثال. تأكد من حصول فريقك على رواتبهم بدقة وبشكل قانوني، سواء من خلال جهة محلية أو خدمات توظيف رسمية.

لماذا تختار شركة Remunance لإدارة عمليات الرواتب في الهند؟

تتيح لك خدمة Remunance دفع رواتب الموظفين الهنود دون الحاجة إلى إنشاء شركة رسمية.

سواء كنت توظف موظفين بعقود مؤقتة أو بدوام كامل، فإننا نضمن لك عملية توظيف سلسة، وهيكل رواتب موحد، والتزامًا بالتشريعات الهندية.

خبرة في قواعد دفع الرواتب في الهند

تفرض الهند قواعد صارمة بشأن دفع الرواتب بموجب المادة 260 من قانون العمل الهندي.

نحرص على مواكبة التغييرات في اللوائح، لضمان عدم تخلف أعمالك عن الركب. بدءًا من صندوق الادخار والتأمين الاجتماعي وصولًا إلى ضريبة الدخل المقتطعة وضريبة المهن ، نتولى كل شيء بدقة وفي الوقت المحدد.

دعم أصحاب العمل الأجانب

هل أنت غير متأكد من كيفية دفع رواتب الموظفين الأجانب العاملين في الهند أو في أي مكان آخر؟

بغض النظر عن مكان تواجد موظفيك، توفر شركة Remunance حلولاً مخصصة للرواتب تضمن الامتثال القانوني والضريبي.

أنواع متعددة من أنظمة الدفع

ندعم جميع أنواع خطط الدفع، سواء كانت شهرية أو نصف شهرية أو قائمة على مراحل أو قائمة على المشاريع.

نقوم بتعديل صرف الرواتب لتلبية متطلباتك التشغيلية فيما يتعلق بالتحويلات المصرفية، والإيداعات المباشرة، والمحافظ الرقمية، أو طرق الدفع الأخرى.

معالجة الرواتب من البداية إلى النهاية

بدءًا من تتبع الحضور وحساب إجمالي الراتب، مرورًا بالخصومات، وصولًا إلى إعداد كشوف المرتبات، يدير نظام الرواتب لدينا الدورة بأكملها. كما يتولى فريقنا إدارة الملفات والإيداعات القانونية، مما يضمن جاهزيتك التامة لأي تدقيق.

هل تحتاج إلى دفع رواتب الموظفين في الهند أو إدارة كشوف رواتب متوافقة مع القوانين لفريقك العالمي؟
التشاور مع خبرائنا وتبسيط عمليات رواتب موظفيك اليوم.