Vantagens fiscais de mudar uma subsidiária de centro de custo para EOR

O que você faria com o dinheiro e o tempo que economizaria se não tivesse que pagar impostos sobre sua subsidiária de centro de custo na Índia? Você poderia realocá-lo ou reinvesti-lo em seu negócio. Você economizará o tempo necessário para arquivar impostos e declarações e o gastará para se concentrar em operações geradoras de receita.

Além das vantagens fiscais , você pode se livrar do fardo de administrar uma subsidiária ao optar pela EOR (Empresa de Responsabilidade Limitada). E sim, essa opção permitirá que você continue trabalhando com seus funcionários, mesmo sem a subsidiária.

Por meio deste blog, você aprenderá sobre os impostos que pode economizar e obter melhor controle sobre seus recursos. E como economizar impostos vai repercutir na economia do seu tempo. Abordarei este blog em quatro frentes principais:

• Economia de impostos
• Poupança de custos
• Redução de Tempo
• Mitigação de riscos

Por que fazer a transição de uma subsidiária de centro de custo para uma EOR?

Antes de abordarmos as vantagens fiscais e outros aspectos, quero garantir que todos estejamos alinhados com os conceitos básicos. Portanto, vamos entender rapidamente por que você deve fazer a transição de um centro de custos e quais são os benefícios da otimização da recuperação de lucros (EOR).

Por que mudar para um provedor EOR?

Pagar impostos e investir tempo adequado para ser preciso e estar em conformidade com todas as leis relacionadas a impostos é necessário, sim. Mas faz mais sentido para subsidiárias que geram receita na Índia. Se sua entidade indiana está incorrendo em despesas, mas não está gerando receita diretamente, você tem uma subsidiária de centro de custo.

E se você tiver um centro de custo, você pode escolher uma opção mais econômica, de tempo e com impostos mais eficientes para configurar suas equipes de centro de custo. Esta opção é um Employer of Record (EOR).

Com uma EOR, você basicamente transfere seus funcionários para a folha de pagamento e administração de seus parceiros EOR, para que você possa continuar trabalhando com eles. Isso permite que você feche sua subsidiária e economize em impostos significativos e procedimentos de arquivamento.

Essa mudança oferece grandes vantagens fiscais e de custo, especialmente para empresas que querem alocar recursos limitados para suas operações de centro de custo. Podem ser pequenas e médias entidades, startups ou apenas empresas planejando alocação estratégica de recursos.

O que é um empregador registrado (EOR)?

Uma empresa de representação (EOR, na sigla em inglês) é uma empresa que atua como empregadora legal para empresas globais, auxiliando-as na contratação de funcionários em países como a Índia. Em outras palavras, os benefícios da EOR permitem que você contrate funcionários fora do seu país sem precisar estabelecer uma entidade legal nesse país.

Para empresas que estabeleceram subsidiárias na Índia como centros de custo ou escritórios de apoio, a transição de um modelo de subsidiária para um modelo EOR (Empresa de Registro de Exportadores) pode ser decisiva. Oferece vantagens comerciais consideráveis. Mas aqui, neste blog, discutiremos as vantagens fiscais e outras.

Vamos abordar a primeira das quatro frentes que abordarei neste blog: os impostos que você economiza ao mudar sua entidade para uma EOR.

 

Como a transição de subsidiária para EOR proporciona vantagens fiscais?

A propósito, você sabe qual super-herói não paga impostos?

Homem-Aranha, porque toda a sua renda é líquida!

Sim, eu sei que você não pode dizer não a todos os impostos e não, você não é o Homem-Aranha. Mas o EOR é sua maneira de se livrar dessas contas de impostos pesadas. Se você gerencia uma subsidiária na Índia, sabe que as obrigações fiscais podem se acumular muito rapidamente. Vamos dar uma olhada em quais são esses impostos.

• Imposto de Renda

Mesmo que sua subsidiária seja um centro de custo para você, ela ainda é uma entidade independente para o governo indiano. E ainda está sujeita ao imposto corporativo. Esse imposto pode se tornar um fardo para um centro de custo.

Com a transição para o regime EOR (Employee Return Order), esse ônus desaparece quando você encerra as atividades da sua subsidiária. E sim, você precisa fazer a transição para o regime EOR para que isso aconteça. Uma vez feita a transição para o regime EOR, uma das maiores vantagens fiscais é que você não precisa se preocupar em pagar o imposto de renda corporativo.

• Impostos sobre bens e serviços (GST)

Apesar de ser um centro de custos, você ainda precisa cumprir as obrigações do GST (Imposto sobre Bens e Serviços). Isso inclui tudo, desde o registro no GST até o envio das declarações dentro do prazo. Na sua transição para EOR (Empresa de Exportação), você obtém uma alíquota zero de GST na Índia.

O único GST que pode precisar ser pago é ao seu parceiro EOR pelos serviços dele. O que é novamente uma parte da taxa EOR, não imposto arquivado com o governo. Como uma empresa, você não precisa fazer os arquivamentos de GST e auditorias anuais quando você fecha sua entidade.

• Retenção de impostos sobre pagamentos transfronteiriços

Subsidiárias que não geram receita ainda podem incorrer em impostos indiretos sobre transações internacionais, como pagamentos de royalties, taxas de administração ou dividendos enviados entre empresas-mãe e subsidiárias.

Se você estiver administrando uma subsidiária, você é obrigado a pagar imposto retido na fonte sobre pagamentos transfronteiriços. Com a EOR, esse imposto sai de questão, pois você não tem nenhuma negociação monetária local/em terra direta.

• Preços de transferência

Ao administrar uma subsidiária estrangeira, o preço de transferência frequentemente se torna uma grande preocupação. Essas regras exigem que todas as transações reflitam as condições de mercado, assim como fariam entre partes não relacionadas. Para garantir a conformidade, esse preço deve ser certificado por um contador credenciado, confirmando que ele segue os princípios de arm's length.

O desafio surge quando o conselho do contador credenciado não se alinha com a perspectiva do auditor fiscal. Essa incompatibilidade pode levar a disputas ou litígios, resultando potencialmente em impostos ou penalidades adicionais na Índia.

Quais custos adicionais são economizados além Vantagens Fiscais no interruptor EOR?

Economizar impostos com uma troca de EOR é uma grande vitória, sim, mas por que parar por aí? Quando você não precisa pagar impostos para uma subsidiária que não gera receita, você economiza um monte de despesas relacionadas também. E essas economias aumentam mais rápido do que você imagina. Abaixo estão mencionadas as despesas que você pode economizar após a transição de EOR.

• Custos de contabilidade e conformidade

Declarar impostos não é apenas sobre os valores absolutos tributados. Você precisa de consultores fiscais, auditores e assessores jurídicos, equipe treinada para garantir que tudo esteja preciso e em conformidade. Centro de custo ou não, você ainda tem que pagar as altas taxas por consultoria e expertise profissional.

Com um EOR? Todos os itens acima mencionados são eliminados. Você só fica com a conformidade relacionada ao gerenciamento de funcionários. E não é você quem precisa cuidar disso. Seu parceiro EOR precisa.

Leia: A importância da entrada rápida e em conformidade com o mercado por meio da recuperação aprimorada de petróleo (EOR).

• Despesas administrativas

As despesas administrativas incluem as alocações de custos relacionadas à manutenção de registros, preparação de documentação, coordenação com autoridades fiscais, etc. Isso demanda recursos adicionais que podem gerenciar essas atividades para você. Com um EOR em cena – sem impostos, sem papelada, sem recursos, sem despesas administrativas – economia de custos, check!

Porque você não terá nenhuma entidade sua para administrar tudo isso.

• Penalidades e juros

Bruce Lee diz: “Erros são sempre perdoáveis ​​se você tiver coragem de admiti-los.” ​​Exceto que, neste caso, admitir os erros não vai evitar penalidades pesadas, aumento nas taxas de juros ou mesmo ações legais. 

Agora esses erros podem ser como,

• Contribuições do PF perdidas por um mês
• Seguro não renovado
• Consulta levantada por departamentos fiscais que não foi respondida

Quando você fecha sua entidade, a conformidade tributária não é algo com que você precisa se preocupar. Ela se torna responsabilidade do EOR.

• Sistemas fiscais e despesas gerais de software

Gerenciar impostos significa investir em software para declarações de impostos, gerenciamento de folha de pagamento e rastreamento de conformidade. e assim por diante. Além disso, o custo indireto contínuo de manter e atualizar toda essa tecnologia.

Quando você faz a transição para EOR, até mesmo esses aspectos são gerenciados em seu nome, eliminando assim as despesas gerais deles.

Quais são as economias de tempo relacionadas a impostos em uma transição de EOR?

Vamos agora falar sobre como essas vantagens fiscais podem ajudá-lo a economizar tempo ao encerrar sua entidade indiana e migrar para o regime EOR.

• Gestão de impostos em diferentes fusos horários

Gerenciar impostos em diferentes fusos horários entre sua sede e sua entidade indiana pode ser demorado, desde aprender as leis tributárias locais até coordenar com autoridades e lidar com documentação.

A necessidade de comunicação entre fusos horários e pesquisa extensiva agrava esses atrasos. Com um EOR, você elimina a necessidade de aprender sobre tributação indiana, evita atrasos de fuso horário e transfere todas as tarefas de pesquisa, conformidade e documentação para especialistas locais, economizando tempo e esforço significativos para sua equipe.

• Declaração e documentação de impostos

Lidar com impostos é um verdadeiro aborrecimento. Você precisa enfrentar o vai e vem interminável com os departamentos fiscais, perseguindo formulários e checando tudo duas vezes para ter certeza de que está certo. Sem mencionar a complexa conformidade com várias leis. Quaisquer erros de conformidade levam a mais tempo sendo levado. As principais leis que você precisa estar em conformidade para tributação são:

• FEMA (Lei de Gestão de Câmbio Estrangeiro), 1999
• Conformidades do RBI
• Imposto sobre bens e serviços, 2017
• Regras e regulamentos da SEBI
• Lei das Sociedades de 2013
• Lei do Imposto de Renda, 1961

Mas quando você muda para um EOR, eles tiram tudo isso do seu prato. Seus parceiros EOR cuidam da conformidade fiscal, da papelada e até mesmo dos prazos. Você pode pular o estresse e se concentrar nas atividades comerciais em questão.

• Relatórios de folha de pagamento e impostos de funcionários

Uma subsidiária deve gerenciar a folha de pagamento dos funcionários, o que inclui calcular as deduções do imposto de renda, enviar os pagamentos de impostos às autoridades competentes e garantir a conformidade com as leis trabalhistas locais.

Com o modelo EOR, essas responsabilidades são transferidas para o provedor EOR, poupando a empresa da carga administrativa e economizando ainda mais tempo.

• Lidar com auditorias fiscais e de preços de transferência

Se uma auditoria fiscal for necessária, uma subsidiária deve gastar um tempo considerável reunindo documentos, preparando respostas e trabalhando com auditores. Seu EOR, por outro lado, assume toda a responsabilidade pelas auditorias, reduzindo o tempo gasto no gerenciamento desse processo. 

• Conformidade do RBI para pagamentos transfronteiriços

Quando você opera uma subsidiária na Índia, cada pagamento transfronteiriço que você recebe requer conformidade meticulosa com os regulamentos do Reserve Bank of India (RBI). Isso inclui documentação, relatórios e aprovações, o que pode ser demorado.

Com um EOR, você não precisa mais se preocupar com essas obrigações regulatórias. Isso economiza um tempo valioso e garante operações tranquilas.

Como os riscos fiscais são mitigados com a mudança do EOR?

Andar na corda bamba é como mitigar riscos relacionados a impostos. Um passo em falso faz a pessoa tropeçar. Um pequeno erro de conformidade resulta em repercussões financeiras substanciais, incluindo multas pesadas, penalidades e até mesmo ações legais.

Esses erros de conformidade também podem ocorrer quando há mudanças nas regulamentações tributárias e se sua equipe jurídica não estiver atualizada. Uma das maiores vantagens tributárias que você pode obter é migrar seus funcionários para o regime EOR (Employee Registered Order).

Como a EOR ajuda?

Fechar sua entidade indiana e mudar para uma EOR elimina a possibilidade de quaisquer riscos fiscais potenciais.

Ainda há conformidade relacionada aos seus funcionários, mas seu parceiro EOR cuida disso para você. Na Remunance, por exemplo, nos orgulhamos de nossa forte conformidade.

Como a Remunance ajuda a mitigar riscos fiscais e fornecer vantagens fiscais?

Conhecemos as leis tributárias locais de cabo a rabo. E garantimos que tudo seja feito conforme o livro. Sem registros perdidos, sem lacunas de conformidade e sem surpresas das autoridades fiscais. Isso torna um EOR muito mais seguro no gerenciamento de suas equipes sem os riscos pairando sobre sua cabeça.

Na Remunance, estamos sempre à frente de todas as regulamentações fiscais. Nossas equipes são proativas no monitoramento de quaisquer mudanças nas leis fiscais. Garantimos que sua empresa permaneça em conformidade com todas e quaisquer mudanças nas regulamentações relacionadas aos funcionários.

A Remunance ajudou vários clientes na transição de suas subsidiárias para EOR. Nossa expertise vai muito além da papelada. Entendemos os desafios das operações de centro de custo e trabalhamos para minimizar seus encargos fiscais, reduzir as despesas gerais de conformidade e economizar seu tempo valioso.

Conclusão

A transição para um EOR com a Remunance não se resume apenas a obter vantagens fiscais . Trata-se de obter controle sobre seus recursos.

Principalmente porque, com um EOR, você não tem mais fundos bloqueados. Com um EOR, ao liquidar sua subsidiária, você fica livre de todos os impostos e despesas relacionadas a impostos. Um EOR fornece 100% de alívio de conformidade.

Quando tudo isso é empilhado, é evidentemente perceptível que você libera muitos recursos financeiros e tempo. Isso agora cria uma oportunidade de alocar esses recursos para operações comerciais que ajudam a expandir seu negócio.