Steuervorteile bei der Umstellung einer Cost-Center-Tochtergesellschaft auf EOR

Was würden Sie mit dem Geld und der Zeit tun, die Sie sparen würden, wenn Sie für Ihre Tochtergesellschaft in Indien keine Steuern zahlen müssten? Sie könnten es umverteilen oder in Ihr Unternehmen reinvestieren. Sie sparen Zeit bei der Einreichung von Steuern und Steuererklärungen und können sich so auf umsatzgenerierende Tätigkeiten konzentrieren.

Neben der Steuervorteile, können Sie sich durch den Wechsel zu einem EOR von der Last der Leitung einer Tochtergesellschaft befreien. Und ja, diese Option ermöglicht es Ihnen, auch ohne Ihre Tochtergesellschaft weiterhin mit Ihren Mitarbeitern zusammenzuarbeiten.

In diesem Blog erfahren Sie, welche Steuern Sie sparen und wie Sie Ihre Ressourcen besser kontrollieren können. Und wie Sie durch Steuerersparnisse Zeit sparen. Ich werde in diesem Blog vier Hauptthemen behandeln:

• Steuerersparnis
• Kosteneinsparungen
• Zeitersparnis
• Risikominderung

Warum von einer Cost-Center-Tochtergesellschaft zu EOR wechseln?

Bevor wir uns auf den Weg machen Steuervorteile und andere Aspekte, ich möchte sicherstellen, dass wir alle über die Grundlagen informiert sind. Lassen Sie uns also kurz verstehen, warum Sie von einem Kostenzentrum zu einem EOR-Vorteile.

Warum zu einem EOR-Anbieter wechseln?

Ja, es ist notwendig, Steuern zu zahlen und ausreichend Zeit zu investieren, um alle steuerrelevanten Gesetze genau einzuhalten. Aber es ist sinnvoller für Tochtergesellschaften, die in Indien Einnahmen erzielen. Wenn Ihre indische Niederlassung Ausgaben verursacht, aber keine direkten Einnahmen erzielt, haben Sie eine Cost-Center-Tochtergesellschaft.

Und wenn Sie über ein Kostenzentrum verfügen, können Sie eine kosten-, zeit- und steuereffizientere Option zum Einrichten Ihrer Kostenzentrumsteams wählen. Diese Option ist ein Arbeitgeber der Aufzeichnung (EOR).

Mit einem EOR übertragen Sie Ihre Mitarbeiter grundsätzlich auf die Gehaltsabrechnung und Verwaltung Ihrer EOR-Partner, sodass Sie weiterhin mit ihnen zusammenarbeiten können. Auf diese Weise können Sie Ihre Tochtergesellschaft schließen und erhebliche Steuern und Anmeldeverfahren einsparen.

Dieser Schritt bietet große Steuer- und Kostenvorteile, insbesondere für Unternehmen, die ihren Kostenstellenbetrieben begrenzte Ressourcen zuweisen möchten. Dies können kleine und mittlere Unternehmen, Startups oder einfach Unternehmen sein, die eine strategische Ressourcenzuweisung planen.

Was ist ein Arbeitgeber mit Eintragung (EOR)?

An eingetragener Arbeitgeber (EOR) ist ein Unternehmen, das als legaler Arbeitgeber für globale Unternehmen fungiert und ihnen hilft, Mitarbeiter in Ländern wie Indien einzustellen. Einfach ausgedrückt ermöglichen Ihnen die EOR-Vorteile, Mitarbeiter außerhalb Ihres Landes einzustellen, ohne Ihre juristische Person in diesem Land zu gründen.

Für Unternehmen, die Tochtergesellschaften in Indien als Kostenzentren oder Backoffices eingerichtet haben, Umstellung von einem Tochterunternehmen auf ein EOR-Modell kann für Sie alles verändern. Es bietet erhebliche geschäftliche Vorteile. Aber hier in diesem Blog werden wir die steuerlichen und sonstigen Vorteile besprechen.

Kommen wir zum ersten der vier Themen, die ich in diesem Blog behandele: Steuern, die Sie durch die Umstellung Ihrer Entität auf ein EOR sparen.

 

Welche Steuervorteile bietet der Übergang von einer Tochtergesellschaft zu einem EOR?

Wissen Sie übrigens, welcher Superheld keine Steuern zahlt?

Spiderman, denn sein gesamtes Einkommen ist Netto!

Ja, ich weiß, Sie können nicht zu allen Steuern Nein sagen, und nein, Sie sind nicht Spiderman. Aber EOR ist Ihre Möglichkeit, sich von diesen hohen Steuerrechnungen zu befreien. Wenn Sie eine Tochtergesellschaft in Indien geleitet haben, wissen Sie, dass sich die Steuerpflichten sehr schnell anhäufen können. Sehen wir uns an, um welche Steuern es sich handelt.

• Körperschaftssteuer

Auch wenn Ihre Tochtergesellschaft für Sie eine Kostenstelle ist, ist sie für die indische Regierung dennoch eine unabhängige Einheit. Und sie unterliegt weiterhin der Körperschaftssteuer. Diese Steuer kann für eine Kostenstelle zu einer Belastung werden.

Mit einem EOR-Übergang entfällt diese Belastung, wenn Sie Ihre Tochtergesellschaft schließen. Und ja, Sie müssen zu EOR übergehen, damit dies geschieht. Sobald Sie zu EOR übergehen, ist einer der größten Steuervorteile ist, dass Sie sich keine Gedanken über die Zahlung der Körperschaftssteuer machen müssen.

• Waren- und Dienstleistungssteuern (GST)

Obwohl Sie ein Kostenzentrum sind, müssen Sie die GST einhalten. Dies umfasst alles von der GST-Registrierung bis hin zu rechtzeitigen Einreichungen. Bei Ihrem Übergang zu EOR erhalten Sie eine GST-Nullsatz in Indien.

Die einzige GST, die möglicherweise gezahlt werden muss, ist die an Ihren EOR-Partner für dessen Dienste. Dies ist wiederum ein Teil der EOR-Gebühr und keine Steuer, die beim Staat abgeführt wird. Als Unternehmen müssen Sie die GST-Anmeldungen und Jahresprüfungen nicht durchführen, wenn Sie Ihr Unternehmen schließen.

• Quellensteuer auf grenzüberschreitende Zahlungen

Bei Tochtergesellschaften, die keine Einnahmen erzielen, können dennoch indirekte Steuern auf grenzüberschreitende Transaktionen anfallen, beispielsweise auf Lizenzgebühren, Verwaltungsgebühren oder Dividenden, die zwischen Mutter- und Tochtergesellschaften ausgeschüttet werden.

Wenn Sie eine Tochtergesellschaft betreiben, müssen Sie Quellensteuer auf grenzüberschreitende Zahlungen zahlen. Bei EOR kommt diese Steuer nicht in Frage, da Sie keine direkten lokalen/vor Ort getätigten Geldtransaktionen haben.

• Transferpreis

Beim Betrieb einer ausländischen Tochtergesellschaft wird die Verrechnungspreisgestaltung oft zu einem wichtigen Thema. Diese Regeln verlangen, dass alle Transaktionen den Marktbedingungen entsprechen, genau wie zwischen unabhängigen Parteien. Um die Einhaltung sicherzustellen, muss diese Preisgestaltung von einem Wirtschaftsprüfer zertifiziert werden, der bestätigt, dass sie den Grundsätzen des Fremdvergleichs entspricht.

Die Herausforderung entsteht, wenn die Beratung des Wirtschaftsprüfers nicht mit der Sichtweise des Steuerprüfers übereinstimmt. Diese Diskrepanz kann zu Streitigkeiten oder Rechtsstreitigkeiten führen, die möglicherweise zu zusätzlichen Steuern oder Strafen in Indien führen.

Welche zusätzlichen Kosten werden darüber hinaus gespart Steuervorteile im EOR-Schalter?

Steuern zu sparen, wenn man auf eine EOR-Umstellung umsteigt, ist zwar ein großer Gewinn, aber warum sollte man dabei stehen bleiben? Wenn Sie für eine Tochtergesellschaft, die keinen Umsatz generiert, keine Steuern zahlen müssen, sparen Sie auch eine ganze Reihe damit verbundener Ausgaben. Und diese Einsparungen summieren sich schneller, als Sie vielleicht denken. Nachfolgend sind die Ausgaben aufgeführt, die Sie nach der EOR-Umstellung sparen können.

• Buchhaltungs- und Compliance-Kosten

Bei der Steuererklärung geht es nicht nur um die absoluten Steuerbeträge. Sie benötigen Steuerberater, Wirtschaftsprüfer und Rechtsberater sowie geschultes Personal, um sicherzustellen, dass alles korrekt und konform ist. Ob Kostenstelle oder nicht, Sie müssen dennoch hohe Gebühren für professionelle Beratung und Fachwissen zahlen.

Mit einem EOR? Alle oben genannten Punkte entfallen. Sie müssen sich nur noch um die Einhaltung der Vorschriften im Zusammenhang mit der Mitarbeiterverwaltung kümmern. Und darum müssen Sie sich auch nicht kümmern. Das tut Ihr EOR-Partner.

Lesen: Bedeutung eines schnellen und konformen Markteintritts mit EOR

• Verwaltungsaufwand

Die Verwaltungsgemeinkosten umfassen die Kostenzuweisungen für die Führung von Aufzeichnungen, die Vorbereitung von Unterlagen, die Abstimmung mit den Steuerbehörden usw. Dies erfordert zusätzliche Ressourcen, die diese Aktivitäten für Sie übernehmen können. Mit einem EOR im Bild – keine Steuern, kein Papierkram, keine Ressourcen, keine Verwaltungsgemeinkosten – Kosteneinsparungen, erledigt!

Weil Sie über keine eigene Einheit verfügen, die das alles verwalten kann.

• Strafgebühren und Zinsen

Bruce Lee sagt: „Fehler sind immer verzeihlich, wenn man den Mut hat, sie zuzugeben.“ Doch in diesem Fall wird das Eingestehen der Fehler hohe Strafen, erhöhte Zinssätze oder sogar rechtliche Schritte nicht verhindern. 

Diese Fehler können beispielsweise sein:

• PF-Beiträge für einen Monat ausgefallen
• Versicherung nicht verlängert
• Unbeantwortete Anfrage der Steuerbehörden

Wenn Sie Ihr Unternehmen schließen, müssen Sie sich nicht um die Einhaltung steuerlicher Vorschriften kümmern. Diese fallen in die Verantwortung des EOR.

• Steuersysteme und Software-Overhead

Die Verwaltung von Steuern bedeutet Investitionen in Software für Steuererklärungen, Lohn- und Gehaltsabrechnungen, Compliance-Tracking usw. Hinzu kommen die laufenden Gemeinkosten für die Wartung und Aktualisierung all dieser Technologien.

Wenn Sie zu EOR wechseln, werden auch diese Aspekte in Ihrem Namen verwaltet, wodurch die damit verbundenen Gemeinkosten entfallen.

Welche steuerlichen Zeiteinsparungen ergeben sich bei einem EOR-Übergang?

Lassen Sie uns nun darüber sprechen, wie diese Steuervorteile kann Ihnen helfen, Zeit zu sparen, indem Sie Ihre indische Niederlassung schließen und zu EOR wechseln.

• Steuermanagement über Zeitzonen hinweg

Die zeitzonenübergreifende Verwaltung von Steuern zwischen Ihrem Hauptsitz und Ihrer indischen Niederlassung kann zeitaufwändig sein – vom Erlernen der lokalen Steuergesetze bis hin zur Abstimmung mit den Behörden und der Bearbeitung der Unterlagen.

Die Notwendigkeit zeitzonenübergreifender Kommunikation und umfangreicher Recherchen verschlimmert diese Verzögerungen. Mit einem EOR müssen Sie sich nicht mehr mit dem indischen Steuerrecht befassen, vermeiden Verzögerungen durch Zeitzonen und können alle Recherche-, Compliance- und Dokumentationsaufgaben an lokale Experten auslagern, wodurch Ihr Team viel Zeit und Mühe spart.

• Steuererklärung und Dokumentation

Die Steuererklärung ist ein echtes Ärgernis. Sie müssen sich mit dem endlosen Hin und Her mit den Steuerbehörden herumschlagen, Formularen hinterherjagen und alles doppelt prüfen, um sicherzugehen, dass alles richtig ist. Ganz zu schweigen von der komplexen Einhaltung verschiedener Gesetze. Jeder Fehler bei der Einhaltung kostet noch mehr Zeit. Die wichtigsten Gesetze, die Sie in Bezug auf die Besteuerung einhalten müssen, sind:

• FEMA (Devisenmanagementgesetz), 1999
• RBI-Konformität
• GST, 2017
• SEBI-Regeln und -Vorschriften
• Gesellschaftsgesetz, 2013
• Einkommensteuergesetz, 1961

Wenn Sie jedoch zu einem EOR wechseln, wird Ihnen all das abgenommen. Ihre EOR-Partner kümmern sich um die Steuerkonformität, den Papierkram und sogar um die Fristen. Sie können den Stress direkt hinter sich lassen und sich auf Ihre Geschäftsaktivitäten konzentrieren.

• Lohn- und Gehaltsabrechnung

Eine Tochtergesellschaft muss die Gehaltsabrechnung ihrer Mitarbeiter verwalten. Dazu gehört die Berechnung der Einkommenssteuerabzüge, die Einreichung von Steuerzahlungen bei den jeweiligen Behörden und die Sicherstellung der Einhaltung der lokalen Arbeitsgesetze.

Mit dem EOR-Modell werden diese Verantwortlichkeiten auf den EOR-Anbieter übertragen, wodurch das Unternehmen vom Verwaltungsaufwand befreit und zusätzlich Zeit gespart wird.

• Durchführung von Steuer- und Verrechnungspreisprüfungen

Wenn eine Steuerprüfung erforderlich ist, muss eine Tochtergesellschaft viel Zeit damit verbringen, Dokumente zu sammeln, Antworten vorzubereiten und mit Prüfern zusammenzuarbeiten. Ihr EOR hingegen übernimmt die gesamte Verantwortung für Prüfungen und reduziert so den Zeitaufwand für die Verwaltung dieses Prozesses. 

• RBI-Compliance für grenzüberschreitende Zahlungen

Wenn Sie eine Tochtergesellschaft in Indien betreiben, müssen bei jeder grenzüberschreitenden Zahlung, die Sie erhalten, die Vorschriften der Reserve Bank of India (RBI) genauestens eingehalten werden. Dazu gehören Dokumentation, Berichterstattung und Genehmigungen, was zeitaufwändig sein kann.

Mit einem EOR müssen Sie sich um diese regulatorischen Verpflichtungen nicht mehr kümmern. Das spart Ihnen wertvolle Zeit und sorgt für einen reibungslosen Ablauf.

Wie werden Steuerrisiken durch den EOR-Wechsel gemindert?

Die Minimierung von Steuerrisiken gleicht einem Drahtseilakt. Ein Fehltritt reicht aus, um die Person zum Stolpern zu bringen. Ein kleiner Fehler bei der Einhaltung der Vorschriften hat erhebliche finanzielle Auswirkungen, darunter hohe Geldbußen, Strafen und sogar rechtliche Schritte.

Diese Compliance-Fehler können auch auftreten, wenn es bestimmte Änderungen in den Steuervorschriften gibt und Ihr Rechtsteam nicht auf dem Laufenden ist. Eines der größten Steuervorteile Sie können dies erreichen, indem Sie Ihre Mitarbeiter auf EOR umstellen.

Wie hilft EOR?

Durch die Schließung Ihres indischen Unternehmens und die Umstellung auf ein EOR werden mögliche Steuerrisiken ausgeschlossen.

Es besteht weiterhin Compliance in Bezug auf Ihre Mitarbeiter, aber Ihr EOR-Partner kümmert sich für Sie darum. Bei Remunance sind wir beispielsweise stolz auf unsere starke Compliance.

Wie Remunance dabei hilft, Steuerrisiken zu mindern und Steuervorteile?

Wir kennen die lokalen Steuergesetze in- und auswendig. Und wir sorgen dafür, dass alles regelkonform abläuft. Keine versäumten Einreichungen, keine Compliance-Lücken und keine Überraschungen von den Steuerbehörden. Dies macht einen EOR viel sicherer bei der Verwaltung Ihrer Teams, ohne dass Sie mit Risiken konfrontiert werden.

Bei Remunance sind wir immer auf dem neuesten Stand aller Steuervorschriften. Unsere Teams überwachen proaktiv alle Änderungen der Steuergesetze. Wir stellen sicher, dass Ihr Unternehmen alle Änderungen der Vorschriften für Mitarbeiter einhält.

Remunance hat mehreren Kunden beim Übergang von ihren Tochtergesellschaften zu EOR geholfen. Unsere Expertise geht weit über den Papierkram hinaus. Wir verstehen die Herausforderungen des Kostenstellenbetriebs und arbeiten daran, Ihre Steuerlast zu minimieren, den Compliance-Aufwand zu reduzieren und Ihnen wertvolle Zeit zu sparen.

Fazit

Der Übergang zu einem EOR mit Remunance ist nicht nur eine Gewinnung SteuervorteileEs geht darum, die Kontrolle über Ihre Ressourcen zu erlangen.

Hauptsächlich, weil Sie mit einem EOR keine gebundenen Mittel mehr haben. Mit einem EOR sind Sie bei der Löschung Ihrer Tochtergesellschaft von allen Steuern und steuerbezogenen Ausgaben befreit. Ein EOR bietet 100 % Compliance-Entlastung.

Wenn man all dies zusammennimmt, fällt auf, dass Sie eine Menge finanzieller Ressourcen und Zeit freisetzen. Dadurch ergibt sich nun die Möglichkeit, diese Ressourcen für Geschäftsvorgänge einzusetzen, die zur Expansion Ihres Unternehmens beitragen.